كصاحب عمل، يجب عليك أن تحاسب وتدير عدة أنواع من المصاريف من أجل الحفاظ على سير عملياتك. يمكن أن يساعد تصنيف هذه المصاريف في التخطيط الفعال للأمور المالية، والحفاظ على سجل منظم لجميع المعاملات، وتقديم الضرائب بسهولة. يمكن أيضًا أن يجعل فهم فئات المصاريف الرئيسية للأعمال أمرًا أسهل لتحديد ما هو قابل للاستخلاص الضريبي وما ليس كذلك.
ما هي المصاريف الأعمال القابلة للاستخلاص الضريبي؟
المصاريف الأعمال القابلة للاستخلاص الضريبي، أو “الخصومات الضريبية”، هي التكاليف التي يمكن لأصحاب الأعمال خصمها من إجمالي الإيرادات الخاصة بهم لتحديد الدخل الخاضع للضريبة. في الجوهر، يمكن أن تقلل المصاريف الأعمال القابلة للاستخلاص الضريبي من المبلغ الذي يجب عليك دفعه كضرائب لتشغيل وربح عملك.
فئات مصاريف الأعمال الصغيرة
يمكن أن يجعل تصنيف مصاريف الأعمال السهلة تحديد العناصر القابلة للاستخلاص الضريبي وتقديم إقرارات الضرائب. فيما يلي النفقات القابلة للاستخلاص الضريبي الرئيسية للأعمال الصغيرة التي يجب أن تضعها في اعتبارك:
الضرائب
قد تكون مصاريف الضرائب المتعلقة بالأعمال مثل ضريبة المبيعات المحلية والدولية، ضريبة الدخل المحلية والدولية، ضريبة الممتلكات الشخصية، وضريبة الاستهلاك قابلة للاستخلاص الضريبي.
المرافق والإيجار
يمكن أن تكون المصاريف المدفوعة للمرافق الضرورية لاستمرار عملك قابلة للاستخلاص الضريبي. يمكن أن تشمل هذه المصاريف فواتير الهاتف وخدمة الإنترنت وفواتير الكهرباء، والإيجار المدفوع لمكتبك ومساحة تخزين إضافية.
ملاحظة
إذا كنت تعمل من المنزل وتستخدم مكتبًا منزليًا، فيمكنك تضمين تكلفة الكمبيوتر وخطة البيانات المحمولة وكرسي المكتب ومكتب العمل ومصاريف مماثلة للاستفادة من الخصومات الضريبية.
التأمين
يمكن خصم تكلفة التأمين العادية والضرورية كنفقة تجارية إذا كانت خاصة بعملك أو مهنتك. أمثلة على مصاريف التأمين القابلة للاستخلاص الضريبي تشمل الأقساط التأمينية والتأمين على المسؤولية العامة والمهنية والتأمين على الممتلكات التجارية والتأمين على اختراق البيانات.
مصاريف المركبات
إذا كنت تستخدم سيارة أو مركبة مماثلة لأغراض العمل، يمكن خصم تكلفة الملكية والتشغيل كنفقة ضريبية. على وجه التحديد، يمكن اعتبار تكلفة الوقود والمسافة المقطوعة من الاستخدام التجاري ورسوم وتعرفة الوقوف والجسور، والاستهلاك (على الرغم من وجود معايير محددة للأخير) كمصاريف قابلة للاستخلاص الضريبي.
التعويضات
يمكن أن تعتبر الأجور التي تدفعها لموظفيك أو المتعاقدين للعمل المباشر كنفقة قابلة للاستخلاص الضريبي.
كيفية تصنيف مصاريف الأعمال الصغيرة
يمكن أن يكون تصنيف مصاريف الأعمال الصغيرة مفيدًا، ولكن قد يشعر الأمر بالتحدي والإرهاق إذا لم تقدم إقرارات ضريبية للأعمال من قبل. سواء كنت صاحب عمل جديد يقوم بإنشاء أنظمة فعالة لتتبع المصروفات، أو رائد أعمال متمرس يبحث عن تغيير نظام سجلاته المالية، فإليك بعض الطرق لتصنيف مصاريف الأعمال الصغيرة.
إعداد حساب مصاريف منفصل
إعداد حساب بنكي منفصل للتعامل مع مصاريف الأعمال الخاصة يمكن أن يجعل عملية التتبع أسهل. على سبيل المثال، يمكنك دفع جميع فواتير الهاتف والإنترنت والكهرباء من خلال حساب “المرافق” المنفصل.
استخدام تطبيقات وبرامج الإنترنت
يمكن أن تسهل تطبيقات وبرامج تتبع المصروفات السهلة الاستخدام (وغالبًا مجانية) عملية تتبع المصروفات وحساب الضرائب لأصحاب الأعمال الصغيرة. بدلاً من الحاجة إلى إضافة وصيانة جدول بيانات يدويًا أو فرز مجموعة من المعاملات على ورقة وقلم، يمكن لأصحاب الأعمال أن يكونوا لديهم نظام آلي لإنشاء تقارير الفواتير والمصروفات، وتتبع المصروفات والوقت، والبحث بسهولة في السجلات المالية والبيانات.
ملاحظة
أمثلة على برامج تتبع المصروفات تشمل SAP Concur و Expensify و Quickbooks و Mint.
لماذا يجب عليك تتبع مصاريف الأعمال؟
يمكن أن يساعد تتبع مصاريف الأعمال فيما يلي:
- مساعدتك في تحديد المصروفات القابلة للاستخلاص الضريبي وإعدادك بشكل أفضل لموسم الضرائب.
- يمكن أن يكون لسجل المعاملات المحافظ عليه فائدة أثناء الفحوصات والتفتيشات التجارية.
- يمكن أن يساعدك تتبع مصاريف الأعمال بانتظام في تحديد كيفية أداء عملك ماليًا، وإمكانات عملك للربحية، وما يحتاج إلى تغيير.
- يساعدك تتبع مصاريف الأعمال في تصنيف وتنظيم جميع البيانات المالية الأساسية لاستمرار سير العمل.
- يساعدك تتبع مصاريف الأعمال أيضًا في التخطيط المالي بفعالية والعثور على تمويل خارجي إذا لزم الأمر.
ملاحظة
تذكر أن تحتفظ بسجلات المصروفات التجارية والأوراق الأخرى حتى بعد تقديم إقرارات الضرائب الخاصة بك.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
أين يجب وضع التأمين في فئات مصاريف الأعمال؟
يمكن أن تكون مدفوعات التأمين تابعة لفئة مصاريف المركبات إذا كانت تأمين المركبات، وفئة الرواتب والتعويضات إذا كنت تقدم وثائق التأمين للموظفين.
كيف يمكنني خصم مصاريف الأعمال؟
يمكنك خصم مصاريف الأعمال عند تقديم إقرارات الضرائب الخاصة بك. يمكن القيام بذلك عن طريق ملء النماذج الضريبية المناسبة (مثل نموذج 1040، جدول C) وتقديم المعلومات وفقًا للتعليمات الموجودة في الوثيقة. توفر مصلحة الضرائب الأمريكية دليلًا حول خصم مصاريف الأعمال.
كيف يمكنني تتبع مصاريف الأعمال والدخل؟
تقليديًا، كانت الشركات تتتبع مصاريفها وإيراداتها عن طريق توظيف محاسب أو تسجيل معاملاتها يدويًا. ومع ذلك، هناك الآن العديد من البرامج والتطبيقات المجانية أو ذات التكلفة المنخفضة لتسهيل عملية التتبع وجعلها أكثر ملاءمة.
المصادر:
تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.
إدارة الأعمال الصغيرة، مكتب التعليم الريادي. “إرشادات للعاملين الذاتي وأصحاب الشركات الفردية”.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-categorize-and-track-small-business-expenses-5196635
اترك تعليقاً