عندما تتوقف عن العمل ، فإنك لا تزال بحاجة إلى دفع تكاليف الطعام والسكن والمصروفات الأخرى ، ولكن من أين يأتي المال إذا لم تعد تحصل على دخل؟ هناك العديد من المصادر المحتملة للدخل التقاعدي ، بما في ذلك فوائد الضمان الاجتماعي ودخل التقاعد من صاحب العمل السابق. يمكنك أيضًا توفير المال بنفسك باستخدام الحسابات الشخصية أو خطة توفير تقدمها صاحب العمل مثل خطة 401 (ك) أو 403 (ب).
ما هو الحساب الشخصي للتقاعد؟
الحساب الشخصي للتقاعد هو حساب يحتوي على ميزات ضريبية تساعد الأفراد على توفير نفقات التقاعد. هناك نوعان رئيسيان وهما الحساب الشخصي التقليدي والحساب الشخصي روث. يتعامل كل نوع بشكل مختلف مع الضرائب ولديه قواعد وقيود مختلفة. على الرغم من أنه يُسمح لك بالتقاعد في أي سن ، إلا أن مصلحة الضرائب الأمريكية تستخدم سن 59 سنة ونصف كسن يمكنك فيه تجنب بعض العقوبات الضريبية على السحب من الحسابات الشخصية للتقاعد. يمكنك فتح حساب شخصي للتقاعد في البنوك والجمعيات التعاونية وشركات الاستثمار وغيرها من المؤسسات المالية.
أنواع الحسابات الشخصية للتقاعد
الحساب الشخصي للتقاعد هو نوع من الحسابات التي قد تبدو وتشعر بأي حساب آخر (مثل حساب الوساطة الخاص بك أو حساب البنك). ولكن تجعل الميزات الضريبية المحددة للحسابات التقاعدية هذه الحسابات مختلفة عن أنواع الحسابات الأخرى. صمم المشرعون هذه الحسابات لتعزيز التوفير للتقاعد ، لذا هناك فوائد محتملة لاستخدام الحسابات. هناك أيضًا قيود تثني على السحب المبكر.
الحساب الشخصي التقليدي
يوفر الحساب الشخصي التقليدي نموًا مؤجلًا للضرائب ؛ لا يتم فرض ضرائب على الدخل في الحساب كل عام كما يحدث في حساب البنك القياسي. بدلاً من ذلك ، يمكنك إعادة استثمار أي أرباح والاستفادة من التراكم في الحساب.
قد تحصل أيضًا على فوائد ضريبية على شكل خصم للأموال التي تساهم بها في الحساب الشخصي التقليدي ، مما يتيح لك إضافة أموال “قبل الضريبة” إلى حسابك. ومع ذلك ، قد لا تكون مؤهلاً للخصم اعتمادًا على دخل أسرتك وفوائد مكان العمل ، لذا قد تحتاج إلى إجراء مساهمات بعد الضرائب. عندما تسحب الأموال من الحساب (للإنفاق في التقاعد ، على سبيل المثال) ، يتم التعامل مع أي أموال لم يتم فرض ضرائب عليها – أي مساهمات قبل الضريبة وأرباح – كدخل في السنة التي تقوم فيها بالتوزيع.
الحساب الشخصي روث
تقدم الحسابات الشخصية روث إمكانية النمو الخالي من الضرائب. بدلاً من الحصول على خصم للمساهمات ، تقوم بالمساهمة بأموال بعد الضرائب في الحساب الشخصي روث. عندما تقوم بالسحب في التقاعد ، قد تتلقى جميع الأموال خالية من الضرائب (بشرط أن تستوفي جميع متطلبات مصلحة الضرائب الأمريكية). بعبارة أخرى ، تحصل على المساهمات الأصلية وأي أرباح خالية من الضرائب.
تحتوي الحسابات الشخصية روث على قيود فريدة لا تنطبق على الحسابات الشخصية التقليدية ، بما في ذلك فترة انتظار لمدة خمس سنوات وحدود الدخل التي قد تمنعك من المساهمة. ومع ذلك ، يمكنك عمومًا سحب مساهماتك من الحساب الشخصي روث في أي وقت دون دفع ضرائب أو عقوبات. هذا يجعل الحسابات الشخصية روث مرنة نسبيًا للاحتياجات غير المتوقعة ، ولكن قد تكون لديك عواقب ضريبية إذا قمت بسحب الأرباح من الحساب.
التحويل
التحويل هو عملية تحويل الأموال من حساب التقاعد الآخر إلى الحساب الشخصي التقليدي. على سبيل المثال ، يمكنك تحويل أصول 401 (ك) قبل الضريبة إلى حساب التحويل الشخصي. في الماضي ، كان من الممكن الاحتفاظ بتلك الأصول منفصلة ، ولكن الجمع بين الأصول هو الآن الأمر الطبيعي.
ومع ذلك ، قد تكون هناك أسباب جيدة للاحتفاظ بحسابات شخصية منفصلة لمصادر الأموال المختلفة. عندما تكون قلقًا بشأن حماية الدائنين وقواعد خطة التقاعد وقضايا أخرى ، قد يكون الحساب الشخصي “الموصل” مناسبًا.
يمكنك دمج التوفيرات التقاعدية من عدة مصادر في حساب واحد – بما في ذلك الحساب الشخصي التقليدي – للبساطة. في بعض الحالات ، قد يكون من الأفضل الاحتفاظ بالمساهمات الخاصة بك منفصلة عن الأموال من خطة صاحب العمل ، لذا تحقق مع محترف قبل إجراء أي تحويلات.
خطط صاحب العمل
بعض خطط صاحب العمل مثل خطط SEPs و SIMPLEs هي أيضًا بشكل فني حسابات شخصية للتقاعد. لديها ميزات مشابهة للحسابات الشخصية التقليدية ، ولكن القواعد مختلفة لأنها مصممة للشركات الصغيرة أو الأفراد العاملين بحسابهم الخاص. على سبيل المثال ، تكون حدود المساهمة أعلى مع خطط SIMPLE ، وتكون عقوبة السحب المبكر أكثر قيودًا مقارنة بالحسابات الشخصية التقليدية أو الحسابات الشخصية روث.
ميزات الضرائب
يمكن أن تساعد حسابات التقاعد في توفير مبلغ كبير من المال للتقاعد. ومع ذلك ، تحدد قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية الفوائد الضريبية لتضمن حصول الخزانة الأمريكية على تمويل كافٍ. يوفر هذا الصفحة نظرة عامة تمهيدية ، ولكنها ليست قائمة كاملة بالقواعد. هناك دائمًا تعقيدات وتفاصيل يمكن أن تفوتها بسهولة ، ويمكن أن تسمح بعض الاستراتيجيات المتطورة بالعمل بشكل قانوني حول بعض القواعد. تحدث مع محترف مالي للحصول على نصيحة فردية حول كيفية إدارة مدخراتك.
حدود المساهمة
تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في الحساب الشخصي التقليدي كل عام. عمومًا ، لا تحسب التحويلات والتحويلات من حسابات التقاعد الأخرى ضمن هذه الحدود ، ولكن هناك مشاكل معقدة مع التحويلات ، لذا تحدث مع خبير قبل نقل الأموال.
اعتمادًا على كيفية نقل الأموال بين حسابات التقاعد (كتحويل مباشر ، أو نقل بين الأمانة والأمانة ، أو تحويل لمدة 60 يومًا ، على سبيل المثال) ، قد تحتاج إلى اتباع قواعد محددة من مصلحة الضرائب الأمريكية. اختر طريقة التحويل الخاصة بك بعناية.
السحوبات المبكرة
تم تصميم حسابات التقاعد لتمويل التقاعد. على الرغم من أنه يُسمح لك بالتقاعد في أي سن ، إلا أن مصلحة الضرائب الأمريكية تستخدم سن 59 سنة ونصف كسن يمكنك فيه تجنب بعض العقوبات الضريبية على السحوبات من حسابات التقاعد. يمكنك أخذ سحوبات قبل ذلك ، ولكن قد تضطر إلى دفع عقوبات ضريبية (بالإضافة إلى ضريبة الدخل) على السحوبات المبكرة ما لم تستوفي معايير معينة أو تستخدم استراتيجيات متقدمة. تكون العقوبة عادةً 10٪ من المبلغ الذي تسحبه ، ولكن يمكن أن تكون 25٪ لخطط SIMPLE IRA.
الحد الأدنى المطلوب للسحوبات
عندما يكون لديك أموال قبل الضريبة في الحسابات الشخصية التقليدية ، فإنك في نهاية المطاف تحتاج إلى البدء في سحب الأموال وتوليد إيرادات ضريبية. بعد سن 70 سنة ونصف ، تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية الحد الأدنى المطلوب للسحوبات الدورية (RMDs) من الحسابات الشخصية التقليدية ، والتي تهدف إلى تقليل حسابك على مدى الأمل الباقي لحياتك. الحسابات الشخصية روث ليس لديها RMDs للمساهم الأصلي ولكن يجب على بعض الحسابات الشخصية روث الموروثة استخدام RMDs.
قبل الضريبة أو بعدها؟
لقد كانت القدرة على خصم المساهمات في الحساب الشخصي التقليدي ميزة جذابة لعقود. يمكن للمدخرين تقليل دخلهم الخاضع للضريبة ، مما يجعل من السهل تحمل المساهمات. ومع ذلك ، فإنهم يختارون دفع الضرائب في وقت لاحق بدلاً من اليوم. ما إذا كان ذلك منطقيًا أم لا هو أمر غير معروف – لا يمكننا معرفة كيف ستبدو أسعار الضرائب في المستقبل ، أو كيف قد تتغير نظام الضرائب بطرق مفاجئة.
تسمح الحسابات الشخصية روث للمدخرين بدفع الضرائب مسبقًا ، ولكن هناك أيضًا العديد من الأمور غير المعروفة (مثل ما ستكون عليه أسعار الضرائب في المستقبل ، وكيف قد تتغير القواعد ، وأكثر من ذلك). إذا كان لديك المزيد في الحسابات التقليدية مما تفضله ، يمكنك تحويل الأصول من الحساب الشخصي التقليدي إلى الحساب الشخصي روث ، ولكن قد تكون هناك عواقب ضريبية غير متوقعة لذلك.
الاستثمارات في الحسابات الشخصية للتقاعد
الحساب الشخصي للتقاعد هو مجرد نوع من الحسابات مع ميزات ضريبية. هذه الميزات لا تؤثر بشكل كبير على خياراتك للاستثمار – فكر في الحساب الشخصي للتقاعد كـ “غلاف” حول أي حساب آخر تعرفه.
على الرغم من وجود بعض الاستثناءات ، يمكنك استخدام أي نوع من وسائل الاستثمار الرئيسية داخل الحساب الشخصي للتقاعد ، بما في ذلك النقد في حسابات التوفير ، وشهادات الإيداع (CDs) ، والاستثمارات الأكثر مخاطرة مثل صناديق الاستثمار المشترك أو صناديق ETF ، وأكثر من ذلك. الاستثمار المناسب لك سيعتمد على عدة عوامل ، بما في ذلك أهدافك وقدرتك على تحمل المخاطر مع مدخراتك.
أين يمكن فتح حساب شخصي للتقاعد؟
يمكنك فتح حساب شخصي للتقاعد في البنوك والجمعيات التعاونية وشركات الاستثمار وغيرها من المؤسسات المالية. اسأل أي مزود عن أنواع الاستثمارات المتاحة والرسوم الوديعة السنوية والرسوم الإضافية وغيرها من الميزات لتحديد المكان الذي يجب عليك فتح حسابك الشخصي للتقاعد فيه.
معلومات هامة
تعقيدات قوانين الضرائب ، وقد تغيرت الأمور منذ كتابة هذه المقالة. من الضروري التحقق من الحقائق بنفسك قبل اتخاذ قرارات بشأن أموالك ، حيث قد تحتوي هذه الصفحة على أخطاء وغفوات. تحقق مع مصلحة الضرائب الأمريكية أو قم بزيارة مستشار ضريبي محترف.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-iras-work-315495
اترك تعليقاً