تعريف
معدل الأصول المكتسبة إلى إجمالي الأصول هو صيغة يستخدمها البنوك بشكل شائع لتقييم نسبة أصول الشركة التي تولد دخلاً بنشاط. يوفر هذا المعدل للبنك – أو أي مستثمر فردي – رؤية حول مدى احتمالية تحقيق الشركة لأرباح.
كيفية حساب المعدل
قسم متوسط الأصول المكتسبة لفترة محددة (عادةً آخر سنتين) على متوسط الأصول الإجمالية لنفس الفترة.
كيف يعمل المعدل
على سبيل المثال: يحب لانس استثمار المال لتوليد دخل سلبي. إنه يستمتع بالعمل، ولكن جمع الأرباح والفوائد والإيجارات هو واحدة من أعظم الأفراح في حياته. يبدأ العام بـ 100,000 دولار في السندات و 250,000 دولار في الأسهم و 250,000 دولار في العقارات المؤجرة و 50,000 دولار في السيارات و 300,000 دولار في الإقامة الشخصية و 75,000 دولار في الأصول الشخصية. خلال العام، يوفر 80,000 دولار. يستثمرها جميعًا في الأسهم الإضافية، مما يرفع إجمالي الأسهم الجديدة إلى 330,000 دولار.
دعنا نجد نسبة الأصول المكتسبة إلى إجمالي الأصول لـ لانس. ابدأ بفصل الأصول المكتسبة عن الأصول غير المكتسبة. ثم أضف إجمالي جميع الأصول في بداية العام:
أصول العام البدء = 600,000 دولار (100,000 دولار في السندات + 250,000 دولار في الأسهم + 250,000 دولار في العقارات المؤجرة)
إجمالي الأصول في بداية العام = 1,025,000 دولار (100,000 دولار في السندات + 250,000 دولار في الأسهم + 250,000 دولار في العقارات المؤجرة + 50,000 دولار في السيارات + 300,000 دولار في الإقامة الشخصية + 75,000 دولار في الأصول الشخصية)
بعد ذلك، قم بحساب نفس الأرقام في نهاية العام:
أصول العام النهاية = 680,000 دولار (100,000 دولار في السندات + 330,000 دولار في الأسهم + 250,000 دولار في العقارات المؤجرة)
إجمالي الأصول في نهاية العام = 1,105,000 دولار (100,000 دولار في السندات + 330,000 دولار في الأسهم + 250,000 دولار في العقارات المؤجرة + 50,000 دولار في السيارات + 300,000 دولار في الإقامة الشخصية + 75,000 دولار في الأصول الشخصية)
ضعها في الصيغة لمعرفة نسبة الأصول المكتسبة إلى إجمالي الأصول:
الخطوة الأولى: (600,000 دولار + 680,000 دولار) ÷ 2 ÷ (1,025,000 دولار + 1,105,000 دولار) ÷ 2
الخطوة الثانية: 1,280,000 دولار ÷ 2 ÷ 2,130,000 دولار ÷ 2
الخطوة الثالثة: 640,000 دولار ÷ 1,065,000 دولار
الخطوة الرابعة: = 0.60 أو 60%
من الأصول الموجودة في القائمة الرأسية لـ لانس، 60% تكسب له المال، وتعادل 0.60 دولار من كل دولار يمتلكه. بمعنى آخر، هذا الرأس المال يعمل 24 ساعة في اليوم، سبعة أيام في الأسبوع، 365 يومًا في السنة نيابة عنه. كلما زادت النسبة، زادت كفاءة استخدام الأصول في الشركة أو زاد دخلك السلبي.
قيود معدل الأصول المكتسبة إلى إجمالي الأصول
يوفر هذا المعدل نظرة مهمة على مقدار الأصول في محفظتك التي تعمل على كسبك دخلاً يوميًا. ولكن تذكر قيمة الأصول غير المكتسبة. محفظة أسهم مليئة بالأسهم التي تدفع أرباحًا، على سبيل المثال، ستكون غير متوازنة. على الرغم من وضع النقود في جيبك، إلا أن كل دفعة أرباح تقلل من القيمة على المدى الطويل للسهم.
تلك المدفوعات النقدية هي أموال لم يتم إعادة استثمارها في نمو الشركة. يمكن أن يحد من إمكانية كسبها على المدى الطويل. الشركات التي تستمر في إعادة استثمار الأرباح في نمو جديد يمكن أن تنمو بشكل كبير مع مرور الوقت. احتفظ بذلك في اعتبارك عند اختيار الأسهم الخاصة بك.
ما هو معدل الأصول المكتسبة إلى إجمالي الأصول المناسب بالنسبة لك؟ يعتمد ذلك بشكل كامل على احتياجاتك من الدخل السلبي مقابل توقعات العائد على المدى الطويل.
Source: https://www.thebalancemoney.com/calculate-earning-assets-to-total-assets-ratio-357500
اترك تعليقاً