كم من الوقت يجب أن تحتفظ بإقرارات الضرائب؟

كم من الوقت يجب أن تحتفظ بإقرارات الضرائب الفيدرالية؟

عند الأقل، يجب عليك الاحتفاظ بسجلات الضرائب لمدة ثلاث سنوات من تاريخ تقديم إقرارك أو سنتين من تاريخ دفع الضريبة – أيهما يأتي في وقت لاحق. إذا قدمت إقرارك مبكرًا، سيتم التعامل معه كما لو كان قد تم تقديمه في تاريخ الاستحقاق. على سبيل المثال، إذا قمت بتقديم إقرارك في فبراير 2025 قبل الموعد النهائي في 15 أبريل 2025، فيجب عليك الاحتفاظ بسجلات الضرائب حتى على الأقل 15 أبريل 2030، أي خمس سنوات من تاريخ استحقاقها.

إذا كنت صاحب عمل لديك موظفين، يجب عليك الاحتفاظ بنسخ من سجلات ضريبة العمل لمدة لا تقل عن أربع سنوات بعد تاريخ استحقاق الضريبة أو تاريخ دفعها – مرة أخرى، أيهما يأتي في وقت لاحق.

ملاحظة: قد يتطلب منك دائنوك أو شركة التأمين الاحتفاظ بسجلات ضرائب معينة لفترة أطول مما يطلبه الخدمة الضريبية الداخلية.

كم من الوقت يجب أن تحتفظ بإقرارات الضرائب الولاية؟

تتبع العديد من الولايات نفس الإطار الزمني للضرائب الفيدرالية، ولكن بعض الولايات تمنح نفسها وقتًا إضافيًا لإجراء التدقيق. يمكن أن تكون هذه القواعد معقدة. على سبيل المثال، تتمتع ولاية كاليفورنيا بمدة تقديرية تبلغ أربع سنوات للتدقيق وتتطلب منك تقديم إقرار ولاية معدل إذا قامت خدمة الضرائب الداخلية بتعديل المبلغ المستحق منك. تحقق من سلطة الضرائب في ولايتك لمعرفة قواعد التدقيق الضريبي الولاية. احتفظ بجميع السجلات على الأقل حتى ينتهي الحد الزمني المحدد من قبل ولايتك.

نصائح للحفاظ على إقرارات الضرائب منظمة

لا يهم ما إذا كنت تخزن سجلات الضرائب الخاصة بك على الورق أو بشكل افتراضي. ما تحتاجه هو نظام يسمح لك بتحديد موقع سجلاتك بكفاءة إذا لزم الأمر.

إذا كنت تحتفظ بنسخ ورقية من سجلات الضرائب الخاصة بك، قم بتخزينها في صندوق آمن مقاوم للحريق والماء. لتنظيم السجلات الورقية، يمكنك النظر في استخدام مجلد منفصل لكل سنة ضريبية. ومع ذلك، الخيار الأكثر أمانًا وكفاءة غالبًا هو مسح السجلات وتخزينها إلكترونيًا على محرك مشفر أو في السحابة. نظرًا لحساسية المعلومات، تأكد من تأمينها بكلمة مرور معقدة وفريدة، وتمكين المصادقة ثنائية العوامل.

أخذ العبرة:

• احتفظ بجميع سجلات الضرائب لمدة ثلاث سنوات على الأقل من تاريخ تقديم إقرارك أو سنتين من تاريخ دفع الضريبة، أيهما يأتي في وقت لاحق. إذا دفعت مبكرًا، احتفظ بسجلاتك لمدة سنتين على الأقل من تاريخ استحقاق الضريبة.
• عادة ما يكون لدى خدمة الضرائب الداخلية ثلاث سنوات للتدقيق بعد تقديم إقرارك، ولكنها قد تعود ست سنوات في حالة وجود خطأ كبير. لا يوجد حد زمني للتدقيق إذا كانت هناك شبهة في الاحتيال الضريبي أو إذا لم تقدم إقرار ضريبي لعام معين. لذا احتفظ بذلك في الاعتبار قبل التخلص من السجلات التي لم يعد لزامًا عليك الاحتفاظ بها. وجود هذه الوثائق في متناول يدك يمكن أن يساعدك إذا كنت بحاجة إلى إثبات أنك اتبعت القواعد.
• احتفظ بإقرارات الضرائب الخاصة بك بالإضافة إلى الوثائق الداعمة، مثل نماذج W-2 و 1099، لمدة ثلاث سنوات على الأقل. يجب أيضًا الاحتفاظ بنسخ من الإيصالات والشيكات الملغاة وكشوف الائتمان أو كشوف البنك التي توثق أي مصروفات قمت بخصمها أو تدعم الاعتمادات الضريبية التي تقدمت بها.
• احتفظ بسجلات تتعلق بالممتلكات لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد بيعها، سواء كانت منزلك أو ممتلكات عقارية أخرى أو استثمارات مثل الأسهم والسندات. ستساعدك سجلاتك في تحديد الأرباح أو الخسائر عند البيع.
• إذا قمت بتقديم تقرير دخلك بنسبة تزيد عن 25٪ عن المبلغ المبين في إقرارك، فلدى خدمة الضرائب الداخلية ست سنوات للتدقيق فيك. تنطبق نفس القاعدة إذا قمت بتقديم تقرير دخل بمبلغ يزيد عن 5000 دولار من الأصول المالية الأجنبية.
• إذا كنت تقوم بخصم خسارة بسبب دين سيء أو أمان غير ذي قيمة، فإن خدمة الضرائب الداخلية تتطلب منك الاحتفاظ بالسجلات لمدة سبع سنوات.
• ملاحظة: بعد أن تحدد خدمة الضرائب الداخلية أنك مدين بضرائب، فلديها عشر سنوات لتحصيل دينك.

ملاحظة: تحقق من قواعد ولايتك لمعرفة مدة الاحتفاظ بسجلات الضرائب الولاية.

هذه بعض النصائح للحفاظ على إقرارات الضرائب منظمة. يجب أن تكون قادرًا على العثور على سجلاتك بسهولة إذا احتجت إليها في المستقبل، سواء كانت مطبوعة أو إلكترونية.

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-long-to-keep-tax-returns-3973943