عندما تقوم ببيع سهم، ستكون هناك تبعات على فاتورة ضرائبك. بعد بيع السهم، يجب أن يتم وصول أي أموال كسبتها كربح من البيع إلى حسابك بعد يومي عمل بعد تنفيذ أمر البيع (المعروف باسم تاريخ التسوية). عند حلول موسم الضرائب، ستحتاج إلى الإبلاغ عن هذا الربح الرأسمالي في إقرار الضريبة الخاص بك.
بيع الأسهم وكسب رأس المال
قم بطرح المبلغ الذي دفعته للأسهم من المبلغ الذي باعته بهم. الفرق هو رأس المال الخاص بك. على سبيل المثال، إذا اشتريت 10 أسهم من سهم شركة ABC بقيمة 1000 دولار، ثم باعتها بعد عام بقيمة 1500 دولار، فقد حققت ربح رأس المال قدره 500 دولار.
الفروق الضريبية بين رأس المال القصيرة والطويلة الأجل والضرائب
إذا كنت تمتلك السهم لأقل من عام قبل بيعه، فإنه يعتبر ربح رأس المال قصير الأجل وستخضع للضرائب عليه بنفس معدل دخلك. لذا، معدل ضريبة الربح القصيرة الأجل يتوافق مع معدل ضريبة دخلك لفئتك.
إذا كنت تمتلك السهم لأكثر من عام واحد، فستدفع ضريبة رأس المال الطويلة الأجل والتي عادة ما تكون أقل من معدل ضريبة دخلك. في معظم الحالات، يدفع الأفراد ضريبة رأس المال بنسبة 15%، ولكن هناك أيضًا معدل ضريبة 0% و 20% – كل ذلك يعتمد على دخلك الخاضع للضريبة.
ملاحظة: إذا لم تبيع أي أسهم خلال السنة الضريبية الحالية، فلن تضطر لدفع ضرائب على تلك الأسهم – ما لم تدفع أرباحًا.
بيع الأسهم وخسائر رأس المال
إذا قمت ببيع الأسهم بأقل من سعر الشراء، فلديك خسارة رأس المال. يمكنك استخدام خسائر رأس المال للمساعدة في تعويض رأس المال من خلال ما يعرف بجني الخسائر الضريبية. يجب أن تستخدمها أولاً ضد نفس نوع الربح: لذا إذا كان لديك خسارة رأس المال قصيرة الأجل، يجب أن تستخدمها أولاً ضد ربح رأس المال قصير الأجل. ثم يمكنك استخدامها ضد ربح رأس المال طويل الأجل.
يمكنك أيضًا المطالبة بخسارة رأس المال في الضرائب لطرح ما يصل إلى 3000 دولار من الدخل الشخصي العادي الخاضع للضريبة في تلك السنة. يمكن حمل الخسائر غير المستخدمة إلى السنوات القادمة لتعويض رأس المال في المستقبل أو استخدامها لتعويض ما يصل إلى 3000 دولار (1500 دولار إذا كنت تقدم بطلب الزواج بشكل منفصل) من الدخل العادي في السنوات التالية.
في بعض الأحيان، من الحكمة أن تتخذ خسارة رأس المال عن قصد في استثمار للمساعدة في تعويض ربح رأس المال كبير خلال نفس السنة. تعرف هذه الاستراتيجية بجني الخسائر الضريبية.
نصيحة: عادةً ما ليس من الجيد تعويض الأرباح طويلة الأجل بخسائر قصيرة الأجل لأن تلك الأرباح قد يتم فرض ضرائب عليها بمعدل أقل. تحدث مع مستشار استثماري أو ضرائب تثق به حول استخدام الأرباح لتعويض الدخل أو حملها إلى الأمام.
عملية البيع المحظورة
لن تسمح لك خدمة الإيرادات الداخلية بشراء الأوراق المالية نفسها أو المتطابقة إما قبل 30 يومًا أو بعدها 30 يومًا من بيعها لجني خسارة رأس المال الضريبية. تحظر خدمة الإيرادات الداخلية عليك استخدام تلك الخسارة في الضرائب لأنها تعتبر أن البيع كان بيعًا مغسولًا تم فقط لتوفير الضرائب.
الاستعداد لفاتورة الضرائب الخاصة بك
عند بيع الأسهم بربح، من المهم أن تحجز المبلغ الذي ستحتاجه لتغطية فاتورة الضرائب الخاصة بك. تذكر أن فئة الضريبة الخاصة بك قد ترتفع بسبب أرباحك في سوق الأسهم؛ فالأرباح الرأسمالية مدرجة في الدخل الإجمالي المعدل للضرائب.
إذا كنت قلقًا بشأن وضعك الضريبي وكمية الضرائب التي ستدين بها في موسم الضرائب هذا، فكر في استئجار محاسب أو العمل مع محترف ضرائب. يمكن للمحاسب أن يساعدك ليس فقط في تحديد أفضل طريقة لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك، ولكنه يمكن أيضًا أن يساعدك في تحديد ما قد تكون فاتورة الضرائب المتوقعة لديك، حتى تتمكن من التخطيط المالي بشكل أفضل.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
ماذا يحدث عندما تبيع سهمًا؟
عندما تبيع سهمًا، فأنت تقرر عدم امتلاكه بعد الآن. يمكنك بيع سهم واحد أو عدة أسهم من الأسهم التي تمتلكها. عند بيع السهم، ستحصل إما على ربح أو خسارة على استثمارك. يجب أن تكون الأموال من بيع السهم، بما في ذلك الاستثمار الأصلي وأي أرباح إذا تم بيعه بسعر أعلى، في حسابك ومستوفاة خلال يومي عمل اثنين. ستحتاج إلى الإبلاغ عن بيع الأسهم في إقرار الضريبة الخاص بك.
متى يجب عليك بيع سهمًا؟
في الأفضل، يجب عليك بيع سهم عندما يكون سعر سهمه أعلى من سعر الشراء، وعندما تكون مستعدًا لاستخدام تلك الأموال المستثمرة في تحقيق أهدافك المالية. الوقت المناسب للقيام بذلك يعتمد تمامًا على مدى قبولك للمخاطرة، وأداء السهم، وأهدافك. إذا كنت تستثمر للمدى الطويل، فقد لا ترغب في بيع الأسهم لعدة سنوات، حتى تحتاج أو ترغب في استخدام تلك الأموال. إذا كنت تبيع للمدى القصير، فقد تقرر بيعها بمجرد ارتفاع سعر السهم بمقدار كبير. الأمر متروك لك تمامًا.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-will-selling-my-stocks-affect-my-taxes-2385919
اترك تعليقاً