نظرة عامة على قواعد خطط التوفير للكليات 529

الفوائد والأهلية

توفر خطط التوفير للكليات 529 العديد من المزايا للآباء والأقارب والمخططين الماليين والطلاب الذين يعتزمون الالتحاق بالكليات. على الرغم من أن هذه الحسابات لا تجعل الأموال تظهر بشكل سحري لتغطية نفقات الكلية – فلا يزال عليك أن توفر الأموال بجدية على مدى فترة طويلة – إلا أنها تجعل إدارة تلك الأموال أسهل وأكثر فعالية مع توفير بعض الفوائد الضريبية.

التوزيعات

عند فتح حساب لخطة التوفير للكليات 529، يجب على الوالد أو صاحب الحساب تعيين مستفيد. هذا “المستفيد المعين” عادة ما يكون الطالب الذي سيحضر الكلية في نهاية المطاف.

عندما يتم إجراء توزيعات من الحساب لتغطية نفقات التعليم المؤهلة لهذا المستفيد، لا يوجد ضريبة على نمو الاستثمار الأصلي. يمكن أن تشمل نفقات التعليم التعليم الجامعي والرسوم والكتب واللوازم والمعدات التي يتطلبها المؤسسة التعليمية للتسجيل.

إذا لم يتم اعتبار أي من توزيعات الحساب مؤهلة، وهذا يعني أن الأموال تم إنفاقها على عناصر غير متعلقة بالتعليم، فسيتعين دفع ضريبة الدخل الفيدرالية على نمو الاستثمار الموزع وقد تترتب عليها أيضًا غرامة قدرها 10٪.

مرونة الملكية

إذا لم يذهب المستفيد المعين إلى الكلية أو تبقى أموال غير مستخدمة، يمكن للوالد أو صاحب الحساب تغيير المستفيد – إلى أخ أو ابنة أو ابنة أخ، على سبيل المثال. قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية مرنة للغاية وتسمح بتغيير المستفيد إلى أي فرد من أفراد الأسرة المباشرة، بالإضافة إلى ذرية المستفيد الأصلي.

تأثيرها على أهلية المساعدات المالية

عادةً ما يُعتبر حساب 529 جزءًا من أصول الوالد، مما يعني أنه من المتوقع استخدام 5.6٪ من قيمته لتغطية تكاليف الكلية. وهذا يوفر ميزة كبيرة على حسابات UGMA/UTMA الودائع، التي تتطلب استخدام 20٪ من الأصول لتغطية تكاليف الكلية.

مقدمي خطة 529

تختلف خطط 529 في كل ولاية قليلاً، وتستخدم العديد من الولايات مديري استثمار مختلفين للإشراف على أصول الصندوق. عادةً ما تكون خيارات الاستثمار محدودة إلى الصناديق المشتركة المقدمة في كل خطة فريدة. على الرغم من أنه يمكنك عمومًا استخدام أي خطة للذهاب إلى الكلية في أي ولاية، يجب عليك التحقق مما إذا كانت بعض الفوائد الضريبية المتعلقة بضريبة الدخل الولاية قد تنطبق عليك أم لا.

خاتمة

يجب أن تكون خطط التوفير للكليات 529 في القمة للآباء والأشخاص الذين يرغبون في توفير تعليم أحبائهم. على الرغم من وجود بعض القواعد التي يجب اتباعها، إلا أن الفوائد الضريبية ومرونة الملكية لهذه الخطط تجعلها تستحق الجهد. بالإضافة إلى ذلك، ستشعر في نهاية المطاف بالرضا عند رؤية الطالب الذي ساعدته يمشي عبر تلك المنصة ويتلقى الشهادة في حفل التخرج.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا!

المصادر:

– Congress.gov. “Public Law 104–188,” Page 110 STAT. 1895.

– Kansas.gov. “Kansas State Treasurer – Learning Quest Frequently Asked Questions,” Page 1.

– MOST—Missouri’s 529 Education Plan. “MOST 529 Tax Benefits.”

– CollegeInvest. “FAQs.”

– South Carolina Legislature. “South Carolina College Investment Program.”

– U.S. Securities and Exchange Commission. “An Introduction to 529 Plans.”

– United States House of Representatives. “26 USC 529: Qualified Tuition Programs.”

– IRS. “Publication 970, Tax Benefits for Education,” Page 61.

– Fidelity. “The ABCs of 529 Savings Plans.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/basic-overview-of-section-529-college-savings-plans-795279