إدارة التدفق النقدي في الأعمال التجارية

تعد إدارة التدفق النقدي واحدة من أهم جوانب إدارة الأعمال الصغيرة. يعد نقص التدفق النقدي المستمر، الذي يحدث عندما يكون هناك فجوة كبيرة بين الإيداعات النقدية والمصروفات النقدية، سببًا شائعًا لفشل الشركات. تحتوي العديد من برامج المحاسبة على إدارة التدفق النقدي المدمجة فيها. إحدى استراتيجيات تحسين إدارة التدفق النقدي هي تقليص فترة التحويل.

أهمية إدارة التدفق النقدي

واحدة من أكثر الأسباب المشار إليها لفشل الشركات هي سوء إدارة التدفق النقدي. إذا كانت شركتك تنفق باستمرار أكثر مما تكسب، فإن لديك مشكلة في التدفق النقدي.

بالنسبة للشركات الصغيرة، فإن أهم جانب في إدارة التدفق النقدي هو تجنب نقص التدفق النقدي المستمر، الناتج عن وجود فجوة كبيرة جدًا بين الإيداعات النقدية والمصروفات النقدية. لن تتمكن من البقاء في عملك إذا لم تتمكن من دفع فواتيرك لفترة طويلة من الوقت.

أمثلة على مشكلات إدارة التدفق النقدي في الأعمال التجارية

تعاني صناعة التطوير العقاري دائمًا من تقلبات شديدة، وغالبًا ما تواجه المطورون مشكلات في إدارة التدفق النقدي. يتطلب تطوير العقارات استثمارات رأس مالية أولية كبيرة، بالإضافة إلى النقد النقدي المستمر للعمليات.

ما لم يتم بيع بعض أو كل المشروع قبل البناء، غالبًا ما يواجه المطورون مشكلات في التدفق النقدي قبل أن يبدأ المشروع في البيع، خاصة إذا تضاءلت سوق العقارات أثناء البناء. تم تجبر العديد من مطوري العقارات على الإفلاس بسبب نقص التدفق النقدي لفترات طويلة من الوقت.

يمكن أن تواجه أي شركة تخضع لتوسع سريع مشكلات في التدفق النقدي أيضًا. ينطوي التوسع التجاري عمومًا على زيادة تكاليف العمالة مع توظيف موظفين جدد، وزيادة الإيجار للمساحة الإضافية، وزيادة تكاليف الإعلان، وزيادة الاستثمار في المرافق والمعدات الجديدة وما إلى ذلك. يمكن أن يؤدي الحاجة إلى الحفاظ على مستويات مرتفعة من المخزون أيضًا إلى استنزاف النقد الزائد.

تمديد الائتمان للشركات الأخرى هو طريقة شائعة أخرى لتعرض الشركات لمشكلات في التدفق النقدي. يتم عادة إصدار الفواتير على أساس 30 أو 60 يومًا، وليس من غير المألوف أن يتأخر العملاء في الدفع، مما يترك الشركة في وضعية صعبة في التدفق النقدي. مثال على شركة تعاني من مشكلات في إدارة التدفق النقدي ورصيد نقدي سلبي للعام هو:

بيان التدفق النقدي لشركة Acme, Inc. للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2021

تدفق النقد من العمليات: $6,500

• الإيداعات: فواتير العملاء $80,500، أخرى $1,500
• المصروفات: رواتب الموظفين -$45,000، الموردين -$25,500، أخرى -$5,000

تدفق النقد من الاستثمارات: -$5,500

• شراء المعدات والبرمجيات: -$5,500

تدفق النقد من التمويل: -$8,300

• سداد القروض: -$3,300
• أرباح المساهمين: -$5,000

صافي التغير في رصيد النقد: -$7,300

حل مشكلات التدفق النقدي

كصاحب عمل، تحتاج إلى إجراء تحليل للتدفق النقدي بشكل منتظم واستخدام توقعات التدفق النقدي حتى تتمكن من اتخاذ الخطوات اللازمة لتجنب مشكلات التدفق النقدي. تحتوي العديد من برامج المحاسبة على ميزات تقارير مدمجة تجعل تحليل التدفق النقدي سهلاً. هذه هي الخطوة الأولى في إدارة التدفق النقدي.

الخطوة الثانية في إدارة التدفق النقدي هي وضع واستخدام استراتيجيات ستحافظ على تدفق نقدي كافٍ لشركتك. إحدى الاستراتيجيات الأكثر فائدة لشركتك الصغيرة هي تقصير فترة التحويل في التدفق النقدي حتى تتمكن شركتك من جلب الأموال بشكل أسرع.

إذا كانت شركتك توسعت، فقد تحتاج إلى حقنة واحدة أو أكثر من النقد خلال مرحلة النمو. يمكن أن يكون ذلك على شكل قرض تجاري من مؤسسة مالية معروفة باسم التمويل الديني أو التمويل بحقوق الملكية من المستثمرين.

التمويل الديني مقابل التمويل بحقوق الملكية

التمويل الديني شائع للأصول مثل المعدات والمباني والأراضي أو الماكينات، عندما يتم استخدام الأصول المراد شراؤها كضمان أو ضمان للقرض. الميزة الرئيسية للتمويل الديني على التمويل بحقوق الملكية هي أن صاحب العمل لا يحتاج إلى التخلي عن الملكية الجزئية للشركة وبالتالي يمكنه الاحتفاظ بالسيطرة الكاملة. بالنسبة لنقص التدفق النقدي على المدى القصير، يستخدم العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة بطاقات الائتمان أو خطوط الائتمان.

ينطوي التمويل بحقوق الملكية على جمع الأموال من مستثمرين ملائكة أو رأس المال المغامر. التمويل بحقوق الملكية أقل خطورة بكثير لأن المال المستثمر لا يحتاج إلى أن يعاد إذا لم تنجح الشركة. ومع ذلك، فإن المستثمر يصبح جزءًا من المالك وبالتالي يأخذ حصة من الأرباح وله كلمة في كيفية إدارة الأعمال.

مهما كان شكل التمويل المطلوب، فمن الضروري أن يكون لديك خطة عمل محدثة لتقديمها للمؤسسات المالية أو المستثمرين. يجب أن تظهر خطة العمل الحاجة (والتأثير) للتمويل على مستقبل العمل.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

كيف تحل مشكلات التدفق النقدي؟ الخطوة الأولى لإدارة التدفق النقدي هي إجراء تحليلات منتظمة للتدفق النقدي. يجب أن تستعرض تاريخ الائتمان لعملائك وتبقى على اطلاع دائم على مؤشرات الأعمال مثل فترات النشاط المتكررة أو البطيئة لضمان قدرة شركتك على إدارة الإيداعات والمصروفات بشكل صحيح.

ما الفرق بين التمويل الديني والتمويل بحقوق الملكية؟ إذا استخدمت الشركة التمويل الديني، فإنها تقترض المال من شركة وستدفع فائدة على ذلك. في التمويل بحقوق الملكية، يبيع أصحاب العمل جزءًا من المنظمة مقابل رأس المال العامل الإضافي.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا!

Source: https://www.thebalancemoney.com/cash-flow-management-2947138