كيفية الاستفادة من خصم ضريبي على رسوم المستشار المالي

القواعد للحصول على خصم الاستقطاع

كانت رسوم إدارة الاستثمار ورسوم التخطيط المالي قابلة للاستقطاع الضريبي حتى عام 2017. كانت تندرج ضمن فئة الاستقطاعات البندية المتنوعة التي تم إلغاؤها من قانون الضرائب وقانون الوظائف (TCJA) الذي بدأ سريانه في عام 2018.

لكن ليس كل شيء قد ضاع، إذا كنت تستطيع المطالبة بهذه الرسوم ولكنك لم تفعل ذلك. يمكنك التوجه إلى الوراء وتعديل إقرار الضريبة لمدة ثلاث سنوات من تاريخ تقديمه، أو لمدة سنتين من تاريخ دفع أي ضريبة ناتجة عنه، اعتمادًا على ما هو أقرب. لقد انقضت المهلة البالغة ثلاث سنوات، ولكن يمكنك ما زال تعديل الإقرار إذا قمت بدفع آخر دفعة ضريبية عليها في السنتين الماضيتين.

دفع الرسوم من حساب الاستثمار الفردية (IRA)

يمكنك دفع رسوم إدارة الاستثمار أو رسوم التخطيط المالي التي تعتمد على نسبة الأصول مباشرة من الحساب الذي يتم إدارته. لا يعتبر ذلك سحبًا من حساب الاستثمار الفردية (IRA) عندما يتم دفع الرسوم بهذه الطريقة. إنها نفقة استثمارية، لذا فأنت تدفع الرسوم باستخدام أموال ما قبل الضريبة.

من المنطقي دفع الرسوم مباشرة من الحسابات الفردية القائمة عند الإمكان، لأن الأموال الموجودة في حساب الاستثمار الفردي ستخضع للضرائب في نهاية المطاف. فإذا قمت بدفع الرسوم من هذا النوع من الحساب بدلاً من دخلك الخاضع للضريبة، فأنت تتجنب دفع ضريبة الدخل على هذا الجزء.

للأسف، يمكنك دفع جزء فقط من الرسوم المستحقة لهذا الحساب الفردي. إذا كان لديك 500،000 دولار في حساب الاستثمار الفردي و 100،000 دولار في حساب غير تقاعدي، وإذا كنت تدفع 1٪ سنويًا كرسوم، فيمكن خصم الـ 5،000 دولار المنسوبة إلى حساب الاستثمار الفردي من الحساب، ولكن لا يمكن خصم الـ 1،000 دولار المنسوبة إلى الحساب غير التقاعدي.

دفع الرسوم من حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA)

لا يلزم دفع الرسوم من حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA)، لأن سحوبات هذه الحسابات لا تخضع للضرائب. يتم إيداع المساهمات في الحسابات الروث بأموال ما بعد الضريبة. سترغب في السماح للأموال بالنمو بدون ضرائب في حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA) لأطول فترة ممكنة.

رسوم الصناديق المشتركة الداخلية وتكاليف التداول

تتم فرض رسوم صناديق الاستثمار المشتركة على شكل نسبة مصاريف. يتم خصم هذه التكلفة من عائد الصندوق قبل توزيع حصتك. هذا هو عائد أو ربح لم يتم الإبلاغ عنه لك لأن تلك الجزء تم استخدامه لدفع المصاريف مباشرة.

ليس عليك أن تجمع مجموع رسوم صناديق الاستثمار المشتركة وتطالب بها كاستقطاع لهذا السبب.

دفع الرسوم مقابل النصيحة

يقدم بعض المستشارين الماليين خدمات التخطيط المالي بالإضافة إلى خدمات إعداد الضرائب. عادة ما تقدم هذه الخدمات كجزء من عرض خدمة مجمعة وتتم فواتيرتها استنادًا إلى نسبة الأصول المُدارة. قد تجد أن هذه الخدمات معقولة بشكل مدهش عندما تنظر إلى التكاليف على أساس ما بعد الضريبة للسنوات الضريبية التي يمكن فيها استقطاع هذه التكاليف.

نظرًا لتكلفة صناديق الاستثمار المشتركة التي تُدار بنشاط، يمكن توظيف فريق من المحللين الباحثين الذين يدرسون بيانات سوق الأسهم في محاولة لتحقيق عوائد أعلى. يكلف دفع تكلفة هذا الفريق من المحللين الباحثين أكثر، لذا فإن صناديق الاستثمار المشتركة التي تُدار بنشاط لديها رسوم صندوق أعلى، وفي بعض الأحيان تصل إلى 0.71٪ سنويًا.

يمكنك توظيف مستشار استثماري يعمل برسوم فقط ويستخدم صناديق مؤشر منخفضة التكلفة لبناء المحفظة بدلاً من استخدام صناديق مُدارة بنشاط. تتمتع هذه الصناديق بنسب تكاليف منخفضة، وقد تفرض بعض الصناديق رسومًا صفرية. قد تكون قادرًا على الحصول على نصيحة شخصية أكثر بكثير بتكلفة مماثلة من خلال تنظيم الخدمات بهذه الطريقة.

حسابات منفصلة للأصول المُدارة

يوصي العديد من المستشارين الماليين باستخدام حسابات منفصلة للأصول المُدارة بدلاً من صناديق الاستثمار المشتركة للعائلات ذات الثروة العالية التي تمتلك عددًا كبيرًا من الأصول المستثمرة. أنت تمتلك الأسهم مباشرة، لذا لا يوجد نسبة مصاريف. بدلاً من ذلك، يتم دفع جميع الرسوم على شكل رسوم إدارة الاستثمار التي يتم خصمها من الحساب.

تُدفع الرسوم المستحقة من حساب الاستثمار الفردي (IRA) بأموال ما قبل الضريبة. تستوفى الرسوم المؤهلة للاستقطاع البندي المتنوع، وتخضع للحد البالغ 2٪، قبل عام 2018.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

ما هو الفرق بين حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA) وحساب الاستثمار الفردي (Traditional IRA)؟

الفرق الرئيسي بين حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA) وحساب الاستثمار الفردي (Traditional IRA) يكمن في المعاملة الضريبية لمساهماتك في كل منهما. يمكنك المطالبة بخصم ضريبي للأموال التي تساهم بها في حساب الاستثمار الفردي (Traditional IRA)، ولكنها تخضع للضرائب عند سحبها. تتم إيداع المساهمات في حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA) بأموال ما بعد الضريبة لأنه لا يتوفر خصم ضريبي لهذه الحسابات، ولكن يمكن سحب الأموال ونموها بدون ضرائب في التقاعد إذا كانت توزيعًا مؤهلاً. لهذا السبب، لا يكون من الكثير من المنطق دفع رسوم الاستشارة من حساب الاستثمار الفردي (Roth IRA).

هل يمكنني ما زلت خصم رسوم الاستشارة المالية والاستثمارية إذا كنت مستقلًا؟

يمكنك خصم الرسوم التي تدفعها للخدمات القانونية والمهنية على جدول C، الربح أو الخسارة من العمل، إذا كنت مستقلاً. ولكن تحقق أولاً مع محترف ضريبي للتأكد التام من أن الرسوم التي ترغب في المطالبة بها تستوفي الشروط.

شكرًا لاستعراضك لهذه المعلومات! نأمل أن تكون قد استفدت منها. لمزيد من المعلومات الموثوقة والدقيقة، يرجى الاطلاع على المصادر المذكورة أعلاه.

Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-deduction-for-financial-advisor-fees-2388664