ما هو الدخل الإجمالي؟
الدخل الإجمالي هو المبلغ الإجمالي للدخل الذي تحصل عليه من جميع المصادر. قد يشمل الدخل الإجمالي رواتبك أو أجورك من جهة العمل قبل خصم أي ضرائب أو خصومات أخرى مثل مستحقات التأمين الصحي ومساهمات التقاعد.
ما هو الدخل الصافي؟
إذا كنت موظفًا، فإن الدخل الصافي الذي تحصل عليه من جهة العمل هو الراتب الذي تتلقاه بعد خصم الضرائب والخصومات الأخرى من الدخل الإجمالي الخاص بك. حساب الدخل الصافي الخاص بك كموظف عادة ما يكون بسيطًا.
كيف يتم فرض الضرائب على دخلك؟
على إيصال الرواتب الخاص بك، سترى عددًا من الضرائب التي يتم خصمها من راتبك. عادةً ما يقوم أصحاب العمل بخصم:
- ضرائب الدخل الفيدرالية والولائية
- ضريبة الضمان الاجتماعي (FICA)
- ضريبة الميديكير
سوف تختلف ضرائب الدخل المستقطعة من راتبك حسب دخلك الإجمالي والاستثناءات الخاصة بك. يمكنك ضبط الاستقطاعات الضريبية الخاصة بك مع مدير الرواتب الخاص بك باستخدام نموذج W-4. ومع ذلك، تكون ضرائب الضمان الاجتماعي والميديكير ثابتة عند 6.2% و 1.45% على التوالي.
الدخل الإجمالي المعدل
الدخل الإجمالي المعدل (AGI) هو الرقم الذي يستخدمه مصلحة الضرائب الأمريكية لمساعدتها في حساب الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم بعض الاستقطاعات الضريبية والاعتمادات. يمكنك حساب AGI الخاص بك عن طريق طرح أي استقطاعات قد تكون مؤهلًا لها من الدخل الإجمالي الخاص بك.
أمثلة على استقطاعات الضرائب تشمل:
- مدفوعات فوائد القروض الطلابية
- نفقات المعلمين
- بعض المساهمات في حسابات التقاعد المعينة
- بعض نفقات العمل الحر
كيفية حساب فاتورة الضرائب الخاصة بك
عند تقديم إقرارك الضريبي، ستبدأ بالدخل الإجمالي الخاص بك وتقوم بخصم أي استقطاعات للوصول إلى AGI الخاص بك. إذا لم يكن لديك أي استقطاعات ضريبية، ستسمح لك مصلحة الضرائب بأخذ استقطاع قياسي.
الاستقطاع القياسي
يقلل الاستقطاع القياسي من الدخل الخاضع للضريبة بمبلغ محدد، مما يقلل من التزامك الضريبي. يمكن أن يتغير الاستقطاع القياسي من عام إلى آخر وفقًا لمصلحة الضرائب ويمكن أن يختلف اعتمادًا على حالة تقديم الضرائب الخاصة بك. فيما يلي الاستقطاعات القياسية لسنوات الضرائب 2022 و 2023:
سنة الضريبة 2022 (الإقرار الذي ستقدمه في عام 2023):
- للأفراد الأعزب والمتزوجين الذين يقدمون إقرارات منفصلة: 12,950 دولارًا
- لرؤساء الأسر: 19,400 دولارًا
- إذا كنت متزوجًا وتقدم إقرارًا مشتركًا، أو إذا كنت أرملًا مؤهلًا ولديك تابع: 25,900 دولارًا
سنة الضريبة 2023 (الإقرار الذي ستقدمه في عام 2024):
- للأفراد الأعزب والمتزوجين الذين يقدمون إقرارات منفصلة: 13,850 دولارًا
- لرؤساء الأسر: 20,800 دولارًا
- إذا كنت متزوجًا وتقدم إقرارًا مشتركًا، أو إذا كنت أرملًا مؤهلًا ولديك تابع: 27,700 دولارًا
اختلافات الضرائب الفيدرالية والولائية
الحكومة الفيدرالية لديها نسبة ضريبة دخل تتدرج، وهذا يعني أن الأشخاص ذوي الدخل الأعلى يدفعون أسعارًا أعلى من أولئك ذوي الدخل الأقل. ومع ذلك، قد تضطر لدفع ضريبة دخل تتدرج، ضريبة دخل ثابتة، أو لا تدفع ضريبة دخل على الإطلاق في حالة الضرائب الولائية.
الدخل الخاضع للضريبة مقابل الدخل غير الخاضع للضريبة
من المهم ملاحظة أن بعض الدخل غير خاضع للضريبة.
أمثلة على الدخل غير الخاضع للضريبة تشمل:
- مدفوعات الدعم الطفل
- مدفوعات النفقة العائلية إذا كنت مطلقًا بعد 31 ديسمبر 2018
- بعض فوائد الموظفين
- مدفوعات تأمين الحياة
- الميراثات
- فوائد السندات البلدية
- الأرباح الاستثمارية غير المحققة
- الهدايا المالية
- توزيعات حساب الجمعية التعاونية للتقاعد الجماعي وحسابات التوفير الصحية (HSA)
متى يجب استخدام الدخل الإجمالي والدخل الصافي؟
بالإضافة إلى معرفة الفرق بين الدخل الإجمالي والدخل الصافي، من المهم أيضًا معرفة متى يجب استخدام كل منهما. على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بإعداد ميزانيتك الشهرية، فعادةً ما ستستخدم الدخل الصافي لأنه هو المال الذي تتاح لك للعمل به كل شهر. ولكن إذا كنت تقدم طلبًا للحصول على قرض أو بطاقة ائتمان، فعادةً ما ستستخدم الدخل الإجمالي بدلاً من الدخل الصافي.
ملاحظة: يستخدم الدخل الإجمالي أيضًا من قبل المقرضين عند حساب نسبة الدين إلى الدخل الخاصة بك، وهي النسبة بين الدخل الشهري الإجمالي والديون الخاصة بك.
الدخل الإجمالي والدخل الصافي للموظفين العاملين لحسابهم الخاص
إذا كنت تحصل على دخل العمل الحر كمستقل أو صاحب عمل فردي، فإن الفرق بين الدخل الإجمالي والدخل الصافي أكثر تعقيدًا قليلاً.
الدخل الإجمالي الخاص بك هو جميع المدفوعات التي تتلقاها من العملاء أو العملاء للعام قبل النفقات. إذا كنت مستقلاً أو مقاولًا مستقلًا، فعادةً ما لا يقوم العملاء بخصم الضرائب من المدفوعات التي يتم إجراؤها لعملك.
الدخل الصافي، من ناحية أخرى، هو ما تتبقى
Source: https://www.thebalancemoney.com/gross-vs-net-income-what-s-the-difference-5189704
اترك تعليقاً