كيفية حساب الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك

يستخدم مكتب الضرائب الأمريكي MAGI لتحديد مؤهلات IRA وغيرها. يتأثر بذلك ما يمكنك وضعه في حساب Roth IRA في كل عام ضريبي.

كيف يمكنني العثور على الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بي؟

قد يكون الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك قريبًا جدًا من الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك. يعد AGI المبلغ الإجمالي للدخل الذي تحققه في السنة، بعد خصم بعض المصروفات التي يسمح لك بخصمها.

يتم استخدام الدخل الإجمالي المعدل المعدل (AGI) كنقطة انطلاق لحساب الضريبة الإجمالية للدخل الخاص بك ولتحديد ما إذا كنت تستطيع المطالبة بالعديد من الاعتمادات والاستثناءات في الضرائب الخاصة بك، مثل:

• الخصومات عند التبرع للأعمال الخيرية
• الخصومات عن مصاريف التبني
• اعتمادات ضريبية للأطفال المعتمدين
• اعتماد ضريبة الدخل المكتسبة

لا يلزمك إضافة أي مساهمات ما قبل الضريبة التي تمت إلى خط الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك، مثل مساهمات خطط العمل التي تقدمها صاحب العمل مثل خطة 401 (k).

كلما كان AGI الخاص بك أقل، كلما كان فاتورة الضرائب الخاصة بك أقل. وهذا يعني أنه في كثير من الأحيان يكون من المصلحة الأفضل لك تقليل AGI الخاص بك قدر الإمكان. يعتمد مدى إمكانية القيام بذلك على أرباحك المختلفة ومصادر دخلك المختلفة. طريقة واحدة لتقليل AGI الخاص بك هي خصم أكبر عدد ممكن من المصروفات التي يمكن خصمها ضريبيًا من المبلغ الإجمالي.

إذا لم تكن متأكدًا من كيفية القيام بذلك بمفردك، يمكن أن يساعدك محترف ضرائب. يمكنك أيضًا استخدام برامج إعداد الضرائب التي ستساعدك في العثور على طرق قانونية لتقليل AGI الخاص بك.

كيف يمكنني العثور على الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بي؟

لن تجد الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك في إقرار الضرائب الخاص بك، ولكن يمكنك تحديده بسهولة بنفسك.

ابدأ بالدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك من نموذج 1040 الخاص بك. ثم احصل على آلة حاسبة وأضف ما يلي:

• أي خصومات IRA قمت بها
• أي خصومات قمت بها عن فائدة القروض الطلابية أو الرسوم الدراسية
• الدخل السلبي أو الخسارة
• الدخل الأجنبي المستبعد
• خسائر الإيجار إذا كنت مالك عقار
• فوائد سندات التوفير EE المستخدمة لدفع نفقات الكلية
• نصف ضريبة العمل الذاتي (نموذج الضرائب 1040، الجدول 1)
• نفقات التبني التي تدفعها صاحب العمل (نموذج الضرائب 8839)
• أي خسائر من شراكة تداول عامة

العدد الإجمالي مع هذه المبالغ المضافة مرة أخرى هو MAGI الخاص بك. بالنسبة للكثير من الناس، سيكون أعلى من AGI الخاص بك. في بعض الحالات، قد يكونوا نفس الرقم.

ملاحظة: يشار إلى الدخل الإجمالي الخاص بك أحيانًا بـ “الدخل الإجمالي”. هذا هو المبلغ الإجمالي الذي تحققه في سنة ضريبية. يشمل الأجور والرواتب والمكافآت والدخل الأعمال والمكاسب الرأسمالية.

كيف يستخدم مكتب الضرائب الأمريكي الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك؟

يعتبر MAGI هو ما يحدد ما إذا كنت تستطيع المساهمة في IRA قابلة للخصم ضريبيًا. إذا كان المجموع أكبر من مبلغ معين، فلن تتمكن من خصم أي شيء قمت بإضافته إلى IRA في ذلك العام الضريبي.

على سبيل المثال، اعتبارًا من العام الضريبي 2021، إذا كنت تقوم بتقديم إقرار الضرائب الخاص بك كشخص واحد أو كشخص يعول أسرة وتكون مشمولًا بخطة تقاعد في العمل، فلن تتمكن من خصم IRA إذا كان MAGI الخاص بك هو 76،000 دولار أو أكثر.

تتغير هذه الحدود بناءً على وضعك الضريبي. على سبيل المثال، يمكن للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارات ضريبية مشتركة أن يكون لديهم MAGI يصل إلى 125،000 دولار.

يستخدم مكتب الضرائب الأمريكي أيضًا MAGI الخاص بك لتحديد ما إذا كنت مؤهلاً لخصم ضريبي عن الرسوم الدراسية والرسوم.

لا تتغير هذه الحدود فقط بناءً على وضعك الضريبي، بل تتغير أيضًا في كل عام ضريبي. ستحتاج إلى استشارة مستشار ضريبي أو إحصاء الأرقام بنفسك لمعرفة موقفك من MAGI الخاص بك. سيسمح لك ذلك بمعرفة الخصومات التي يمكنك القيام بها عند وقت الضرائب.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هو الخط الذي يوجد فيه الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) في نموذج 1040 الخاص بي؟

لا يتم تضمين MAGI في إقرار الضرائب الخاص بك، ولكن يمكنك استخدام المعلومات الموجودة في نموذج 1040 الخاص بك لحسابه. ستحتاج إلى العثور على الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك (الخط 8b) وإضافة عدة خصومات إليه، بما في ذلك الخصومات عن IRA وفائدة القروض الطلابية والرسوم الدراسية وأنواع معينة من خسائر الدخل وغيرها.

كيف يمكنني تقليل الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بي؟

أفضل طريقة لتقليل MAGI الخاص بك هي تقليل AGI الخاص بك. يمكنك القيام بذلك عن طريق المساهمة بمبالغ أكبر في المصروفات التي تؤهل كخصومات فوق الخط. تشمل هذه المساهمات مساهمات HSA ونفقات الرعاية الصحية التي تتجاوز 10٪ من AGI الخاص بك ومساهمات خطط التقاعد ما قبل الضريبة وخسائر رأس المال وفوائد الرهن العقاري وضرائب الممتلكات والتبرعات الخيرية.

هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟

شكراً لملاحظاتك! أخبرنا لماذا؟

مصادر:

• Internal Revenue Service. “IRA Deduction Limits.”
• Internal Revenue Service. “Amount of Roth IRA Contributions That You Can Make for 2020.”
• HealthCare.gov. “What to Include as Income.”
• Centers for Medicare & Medicaid Services. “American Rescue Plan and the Marketplace.”
• Internal Revenue Service. “Adjusted Gross Income.”
• Internal Revenue Service. “Publication 525 (2020), Taxable and Nontaxable Income.”
• Internal Revenue Service. “Credits & Deductions for Individuals.”
• Internal Revenue Service. “Can I Deduct My Charitable Contributions?”
• Internal Revenue Service. “Topic No. 607 Adoption Credit and Adoption Assistance Programs.”
• Internal Revenue Service. “The Child Tax Credit Benefits Eligible Parents.”
• Internal Revenue Service. “Do I Qualify for the EITC?”
• U.S. Congress. “H.R.1319—American Rescue Plan Act of 2021,” Sec. 9621, Pages 149-150.
• Internal Revenue Service. “401(k) Plan Overview.”
• Internal Revenue Service. “Publication 925 (2020), Passive Activity and At-Risk Rules.”
• Treasury Direct. “Education Planning.”
• Internal Revenue Service. “Topic No. 554 Self-Employment Tax.”
• Internal Revenue Service. “Topic No. 607 Adoption Credit and Adoption Assistance Programs.”
• Internal Revenue Service. “Publication 536 (2020), Net Operating Losses (NOLs) for Individuals, Estates, and Trusts.”
• Internal Revenue Service. “Income Ranges for Determining IRA Eligibility Change for 2021.”
• IRS. “Lowering AGI This Year Can Help Taxpayers When They File Next Year.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-calculate-your-modified-adjusted-gross-income-4047216