ما هو التدفق النقدي؟

التدفق النقدي هو المال الذي يتحرك داخل وخارج عملك كل شهر. يتمثل التدفق النقدي في طريقة تحرك الأموال داخل وخارج العمل التجاري من شهر إلى آخر. يعتبر شراء العملاء والمدفوعات من العملاء هو المال الذي يدخل، بينما تعتبر نفقات العمل هي المال الذي يخرج. إدارة التدفق النقدي مهمة بشكل خاص للشركات الجديدة والشركات الموسمية. يمكنك تشغيل تقرير عن التدفق النقدي لمراقبة تدفق النقد داخل وخارج عملك.

كيف يعمل التدفق النقدي؟

التدفق النقدي هو المال الذي يتحرك (يتدفق) داخل وخارج عملك في فترة معينة (مثل شهر). المال النقدي: يأتي المال من العملاء أو العملاء الذين يشترون منتجاتك أو خدماتك. إذا لم يدفع العملاء في وقت الشراء ، فإن بعض التدفق النقدي الخاص بك يأتي من تحصيل الحسابات المدينة. النقد الصادر: يخرج المال من عملك في شكل مدفوعات للنفقات ، مثل المال للبائعين والإيجار لمساحة المكتب والأقساط الشهرية للقروض والضرائب والحسابات الدائنة الأخرى.

أفضل طريقة لتتبع التدفق النقدي في عملك هي تشغيل تقرير عن التدفق النقدي. يوضح هذا التقرير المال الذي تلقيته والمال الذي دفعته لتظهر وضعية النقد في عملك في نهاية كل شهر. في بعض الأحيان ، قد تحتاج إلى تتبع التدفق النقدي على أساس أسبوعي ، أو حتى يومي.

طريقة سريعة وسهلة لإجراء تحليل للتدفق النقدي هي مقارنة إجمالي المشتريات الغير المدفوعة بإجمالي المبيعات المستحقة في نهاية كل شهر. إذا كانت إجمالي المشتريات الغير المدفوعة أكبر من إجمالي المبيعات المستحقة ، فسوف تحتاج إلى إنفاق المزيد من النقد مما تتلقاه في الشهر التالي ، مما يشير إلى وجود مشكلة محتملة في التدفق النقدي.

ملاحظة: يجب أن يحتوي برنامج المحاسبة الخاص بك على بيان تدفق النقد كواحد من التقارير القياسية ، أو يمكن لمحاسبك تشغيله لك.

مثال على التدفق النقدي

التدفق النقدي هو ما يحدث للنقد عندما يدفع العميل فاتورة ، عندما يشتري عملك مستلزمات ، أو عندما تدفع لموظف أو مقاول مستقل. يتحرك النقد إلى عملك عندما تتلقى دفعة ، ثم يتحرك مرة أخرى عندما تدفع النفقات.

النقد مقابل النقد الحقيقي

بالنسبة لبعض الشركات ، مثل المطاعم وبعض التجار التجزئة ، يكون النقد هو النقد الحقيقي: العملة والأوراق النقدية. تأخذ الشركة النقد من العملاء وتدفع فواتيرها أيضًا نقدًا. تواجه الشركات النقدية مشكلة خاصة في تتبع التدفق النقدي ، خاصة إذا لم يتم تتبع الدخل إلا إذا كان هناك فواتير أو أوراق عمل أخرى.

فكر في التدفق النقدي كصورة لحساب الشيكات الخاص بعملك مع مرور الوقت. إذا كان يأتي المزيد من المال من الداخل من المال الذي يخرج ، فأنت في حالة “تدفق نقدي إيجابي” ولديك ما يكفي لدفع فواتيرك. إذا كان يخرج المزيد من النقد مما يدخل ، فأنت في خطر بأن تكون في حالة السحب الزائد ، وسوف تحتاج إلى إيجاد أموال لتغطية السحوبات الزائدة.

ملاحظة: تتعرض الشركات النقدية لمزيد من المخاطر بأن تتعرض للتدقيق من قبل مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) لأنه من السهل إخفاء الدخل النقدي وعدم الإبلاغ عنه.

أهمية التدفق النقدي

نقص النقد هو واحد من أكبر الأسباب التي تؤدي إلى فشل الشركات الصغيرة. يُطلق عليه أيضًا “النفاد من المال” ، وسوف يُغلق عملك بسرعة أكبر من أي شيء آخر.

عند بدء عمل

معالجة مشكلات التدفق النقدي هو أصعب عندما تبدأ عملًا جديدًا. لديك العديد من النفقات ، والمال يخرج بسرعة. وقد يكون لديك قليل أو لا يوجد مبيعات أو عملاء يدفعون لك. ستحتاج إلى بعض المصادر الأخرى للنقد ، مثل خط ائتمان مؤقت ، للبدء وإنشاء تدفق نقدي إيجابي.

الأشهر الستة الأولى من العمل هي فترة حاسمة للتدفق النقدي. إذا لم يكن لديك ما يكفي من النقد ليدعمك خلال هذا الوقت ، ففرصك للنجاح ليست جيدة. غالبًا ما لا تمنح الموردين الائتمان للشركات الجديدة ، وقد يرغب عملاؤك في الدفع على الائتمان ، مما يعطيك “ضغط نقدي” للتعامل معه.

ملاحظة: عند تقدير احتياجات التدفق النقدي لبدء العمل ، قم بتضمين نفقات العيش الشخصية التي ستحتاج إلى أخذها من العمل. كلما كانت احتياجاتك الشخصية أقل ، زاد بإمكانك تكريسها لعملك خلال فترة البدء الحاسمة.

الأعمال الموسمية

التدفق النقدي مهم جدًا أيضًا للشركات الموسمية – تلك التي تشهد تقلبًا كبيرًا في الأعمال في أوقات مختلفة من السنة ، مثل الشركات الموسمية وشركات الصيف. إدارة التدفق النقدي في هذا النوع من الأعمال أمر صعب ، ولكن يمكن القيام به بالحرص.

النقد مقابل الربح

من الممكن أن تحقق شركتك ربحًا ولكن ليس لديك نقد. كيف يمكن أن يحدث ذلك؟ الإجابة القصيرة هي أن الربح هو مفهوم محاسبي ، بينما النقد ، كما ذكرنا أعلاه ، هو المبلغ الموجود في حساب الشيكات التجاري للشركة. الربح لا يدفع الفواتير. يمكن أن يكون لديك أصول ، مثل الحسابات المدينة (الأموال المستحقة لك من العملاء) ، ولكن إذا لم تتمكن من تحصيل المستحقات ، فلن يكون لديك نقد.

متطلبات إدارة التدفق النقدي

هناك خطوات يمكنك اتخاذها لإدارة التدفق النقدي الخاص بك بشكل أفضل وتجنب حالة طوارئ في التدفق النقدي.

السيطرة على المخزون

إذا كان لديك مخزون زائد ، فإنه يربط النقد. تتبع المخزون حتى تتمكن من تقدير احتياجاتك بشكل أفضل. قد تجد أنه من الضروري تخفيض الأسعار في المدى القصير لتحريك الكثير من المخزون وتوليد النقد والعودة إلى مستوى أفضل.

تحصيل الحسابات المدينة

قم بإعداد جدول زمني للتحصيل ، باستخدام تقرير عمر الحسابات المدينة كدليل. قم بمتابعة غير المدفوعين حتى لا تفوت تلك المدفوعات. البقاء على اطلاع دائم على الحسابات المدينة سيمنع حدوث أزمة نقدية.

إنهاء العلاقات غير الرابحة

قرر متى حان الوقت لإنهاء العلاقة مع شخص لا يدفع أبدًا. يمكنك بعد ذلك استخدام هذا الوقت للتركيز على العملاء الذين يساهمون في الربحية ، وليس في تقليلها.

ملاحظة: إذا كان لديك وقت لإجراء تحليل واحد فقط للأعمال كل شهر ، فجعله تقريرًا عن التدفق النقدي لتتبع وضعية النقد الخاص بك.

كيفية الحصول على مساعدة في التدفق النقدي

تحصل العديد من الشركات على مساعدة في حالات نقص التدفق النقدي المؤقت عن طريق إعداد خط ائتمان رأس المال العامل. يعمل خط الائتمان لرأس المال العامل في طريقة مختلفة عن القرض.

عند الحصول على خط ائتمان ، يكون لديك مبلغ معين من الائتمان في حساب يمكنك الاستفادة منه عندما تكون قصيرًا من النقد وتعيد الدفع عندما يكون لديك نقد إضافي. أنت مدين برسوم الفائدة فقط على المبلغ المسحوب. على سبيل المثال ، إذا كان لديك خط ائتمان بقيمة 25,000 دولار ، وقد سحبت 10,000 دولار ، فستدفع الفائدة فقط على 10,000 دولار. إذا كنت ستأخذ قرضًا بدلاً من ذلك ، فسيتعين عليك سداد المبلغ بالكامل (بالفائدة) حتى لو لم تحتاج إلى جميعه.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

ما هو بيان التدفق النقدي؟
بيان التدفق النقدي هو تقرير مالي يوضح النقد القادم والنقد الخارج من العمل التجاري. يحتوي على ثلاثة أجزاء رئيسية: النقد من العمليات (مثل المبيعات) ، والنقد من الاستثمار ، والنقد من التمويل (مثل القروض أو خطوط الائتمان).

ما هو مثال على التدفق النقدي؟
لنفترض أن لديك شركة تنتج أكواب القهوة. ستوفر مشتريات العملاء للأكواب النقد القادم للشركة ، بينما ستمثل الرواتب النقد الخارج. قد يتدفق النقد أيضًا نتيجة لأي استثمارات تمتلكها الشركة ، أو قد يتدفق النقد خارجًا في شكل مدفوعات القروض أو الضرائب أو تكاليف البنية التحتية. سيوثق بيان التدفق النقدي حركة هذه الأنواع المختلفة من النقد.

Source: https://www.thebalancemoney.com/cash-flow-how-it-works-to-keep-your-business-afloat-398180