كيف يؤثر التبرع الخيري على ضرائبك

من التبرع بالمال أو السلع لجمعية خيرية مفضلة لديك إلى التطوع في مطبخ للحساء، يعد التبرع الخيري وسيلة رائعة لمساعدة الآخرين على مدار العام. ولكن من وجهة نظر التخطيط المالي، يجب أن يكون التبرع الخيري في ذهنك عند اقتراب نهاية العام. هذا لأن المساهمات الخيرية يمكن أن تؤثر على ضرائبك الفيدرالية. يقوم بعض المكلفين بتفصيل الاستقطاعات الخيرية على إقراراتهم الضريبية الفيدرالية، مما يمكن أن يقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بهم أو حتى يحصلوا على استرداد في فصل الربيع.

التبرع الخيري واستقطاعات الضرائب

يمكن خصم التبرع الخيري من الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك، مما قد يقلل من فئة الضريبة التي تنتمي إليها. تعتمد الاستقطاعات عمومًا على ثلاثة عوامل:

• المستفيد (الجمعيات الخيرية المؤهلة هي الوحيدة التي يمكن أن تتلقى تبرعًا يمكن خصمه ضريبيًا، لذا التبرع لأفراد العائلة لن يمنحك استراحة ضريبية)
• كيفية تنظيم تبرعاتك
• شكل التبرع

عمومًا، يكون لديك حد أقصى للاستقطاع لا يزيد عن 60٪ من الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك، على الرغم من أن هناك حدودًا أقل قد تكون موجودة اعتمادًا على نوع التبرع. لا يمكنك التبرع والخصم بأكثر من 60,000 دولار في سنة ضريبية واحدة إذا كان دخلك الإجمالي المعدل 100,000 دولار، ولكن هذا سخي بشكل جيد.

ملاحظة: عادة ما يجب عليك تفصيل استقطاعاتك للمطالبة بالمساهمات الخيرية على إقرار الضريبة الخاص بك، على الرغم من أن استثناءً تم إجراؤه لسنة الضريبة 2021 وانتهت منذ ذلك الحين.

الآثار الضريبية لمختلف التبرعات

عادةً ما يمكن خصم التبرعات النقدية بالكامل بالمبلغ الدقيق الذي تبرعت به. ستحتاج إلى إيصال إذا قمت بالتبرع بمبلغ أكثر من 250 دولار. ستحتاج أيضًا إلى طلب نوعًا من كشوف البنك أو إيصال من المستلم، بغض النظر عن المبلغ، إذا قمت بالتبرع بالنقد لجمعية خيرية بدلاً من كتابة شيك أو استخدام بطاقة الائتمان الخاصة بك.

يمكن خصم الأصول الملموسة عادة بالقيمة الكاملة للعناصر بناءً على قيمتها الحالية عندما تتبرع بأشياء تتوافق مع الجمعية الخيرية، مثل الملابس القديمة لجمعية الجيش الخلاص أو الفن للمتحف. يمكنك خصم المبلغ الذي دفعته للعنصر أو القيمة المعقولة له، أيهما أقل، إذا كانت الأصول ليس لها علاقة بهدف أو مهمة المنظمة.

ملاحظة: التطوع هو تبرع جدير بالاهتمام. لا يمكنك خصم قيمة الوقت الذي تقضيه في التطوع، ولكن يمكنك خصم تكاليف النقل والمصاريف الأخرى المتعلقة بعملك الخيري.

يمكن عمومًا خصم القيمة السوقية العادلة بالكامل من الأصول طويلة الأجل المرتفعة. يمكنك خصم الأوراق المالية طويلة الأجل التي تمتلكها لأكثر من عام في معظم الحالات، ولكن يتم تحديد الاستقطاع بنسبة 30٪ من الدخل الإجمالي المعدل (AGI). قد يوفر التبرع بأسهمك مباشرة لجمعية خيرية مزيدًا من الفوائد الضريبية ويمكن أن يخفض فئة ضريبتك.

القيود على استقطاع المساهمات

تحتوي مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) على العديد من الإرشادات للاستقطاعات الخيرية التي يمكن خصمها ضريبيًا. هناك بعض القيود التي يجب أن تكون على علم بها إذا كانت المطالبة بالاستقطاعات جزءًا من استراتيجية التبرع الخيري المالي الخاص بك.

• يجب أن يكون لديك بيان مكتوب من الجمعية الخيرية إذا قمت بالتبرع وترغب في المطالبة بالاستقطاع للنقد أو السلع التي تم التبرع بها بمبلغ 250 دولار أو أكثر. يجب أن يعرض البيان مبلغ التبرع ويصف أي ممتلكات تم تقديمها ويشير إلى ما إذا كانت المنظمة قدمت أي سلع أو خدمات مقابل الهدية.
• ملاحظة: قيمة الاستقطاع عادة ما تكون القيمة السوقية العادلة للعناصر إذا قمت بالتبرع بالممتلكات بدلاً من النقد.
• سيتم تحديد الاستقطاع الخاص بك في الحالات التي تحصل فيها على شيء مقابل تبرعك. يمكنك فقط خصم الفرق بين مبلغ التبرع الخاص بك وما تلقيته مقابله.
• لدى مصلحة الضرائب الأمريكية أيضًا إرشادات بشأن الجمعيات الخيرية المؤهلة. يجب أن تتبرع لجمعية خيرية مؤهلة إذا كنت ترغب في المطالبة بالاستقطاع لمساهمتك الخيرية. التبرع بمبلغ 500 دولار مباشرة لشخص بلا مأوى أو صديق أو قريب ليس خاضعًا للاستقطاع. ولا يمكنك خصم التبرعات التي تمت إلى المنظمات السياسية أو المرشحين أيضًا.
• الحفاظ على سجلات دقيقة مهم. عندما تقوم بالمساهمات على مدار العام، يجب أن تحتفظ بسجلات لإثبات أنواع التبرعات التي تقوم بها. بغض النظر عن المبلغ الذي تتبرع به، ستحتاج إلى سجل إذا قررت أن تأخذ استقطاعًا.

الخلاصة

بغض النظر عن كيفية رغبتك في إعطاء وقتك ومالك للجمعيات الخيرية، يمكن أن يكون من الجيد أن تجلس مع مخطط مالي مؤهل أولاً. يمكن للخبير أن يقدم نصيحة بشأن أنواع التبرعات التي ستعمل بشكل أفضل بالنسبة لك ولممتلكاتك وخططك المستقبلية. قد يتمكنون أيضًا من مساعدتك في العثور على منظمة تشارك نفس الأهداف الخيرية والمثل الذي لديك.

مصدر آخر قد يكون مفيدًا هو محرك البحث “Charity Navigator”. ستوفر لك هذه الموقع العديد من الخيارات إذا كنت تبحث عن منظمة خيرية، ويسهل عليك العثور على منظمة ليست فقط شرعية ولكنها تخدم القضايا التي ترغب في دعمها.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

كم يمكن خصم التبرعات الخيرية ضريبيًا؟

يمكنك التبرع بأي مبلغ تريده للجمعيات الخيرية، ولكن يمكنك فقط خصم ما يصل إلى 60٪ من دخلك السنوي الإجمالي المعدل (AGI) على إقرار الضريبة الخاص بك.

ما هو التبرع الخيري؟

ينطوي التبرع الخيري على التبرع بالمال أو الممتلكات إلى منظمة. قد لا تتلقى أي شيء مقابل تبرعك. ستعتبر المنظمة مؤهلة كجمعية خيرية إذا كان لديها الحالة 501 (c) 3، مما يسمح لك بخصم تبرعك على إقرار الضريبة الفيدرالية الخاص بك.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر

المصادر:

• IRS. “Publication 526 (2021), Charitable Contributions.”
• IRS. “Year-End Giving Reminder: Special Tax Deduction Helps Most People Give Up to $600 to Charity, Even if They Don’t Itemize.”
• IRS. “Topic No. 506 Charitable Contributions.”
• IRS. “Substantiating Charitable Contributions.”
• USA.gov. “Donating To Charity.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-charitable-giving-can-impact-your-taxes-1289751