تعريف ومثال عن الوصاية الخيرية القائمة
كيف تعمل الوصاية الخيرية القائمة
مزايا وعيوب الوصاية الخيرية القائمة
هل أحتاج إلى الوصاية الخيرية القائمة؟
ما هو الوصاية الخيرية القائمة؟
الوصاية الخيرية القائمة هي واحدة يمكن استخدامها لتمويل الجهود الخيرية مع إنشاء إرث من الثروة للأجيال القادمة. يمكن استخدام الوصايا الخيرية القائمة لدعم الأسباب الخيرية مع توفير بعض الفوائد الضريبية للمستفيدين من الوصاية.
كيف تعمل الوصاية الخيرية القائمة؟
عملية إنشاء الوصاية الخيرية القائمة مشابهة لإنشاء أي نوع آخر من الوصايا. تشمل الخطوات الأساسية:
- إنشاء الوصية على الورق (عادة بمساعدة مستشار مالي أو محامي تخطيط الأموال)
- تسمية وصي، الذي يعمل كمستشار مالي في إدارة أصول الوصية
- تحديد الأصول التي يجب أن تُحتفظ بها في الوصية
- نقل ملكية تلك الأصول إلى الوصي
- تحديد شروط الوصية، بما في ذلك كمية الدخل التي يجب أن تدفع وإلى أي جمعيات خيرية
- تسمية واحد أو أكثر من المستفيدين
تحتوي الوصية على تاريخ انتهاء محدد يتم تحديده بواسطة المانح أو الصانع للوصية. خلال الجزء الأول من فترة الوصية، يتم دفع الدخل الذي يولده الوصية إلى جمعيات خيرية واحدة أو أكثر. بمجرد انتهاء الوصية، يتم تمرير الأصول والدخل الذي تنتجه إلى المستفيدين من الوصية.
مزايا وعيوب الوصاية الخيرية القائمة
يمكن أن تقدم الوصايا الخيرية القائمة مزايا وعيوب لأصحابها والمستفيدين منها. قبل الاستثمار في الوقت والجهد في إنشاء وصية من هذا النوع، من المهم فهم ما يمكن أن تفعله (وما لا يمكنها فعله) بالنسبة لك.
المزايا:
- دعم الأسباب الخيرية التي تهمك
- الحفاظ على إرث من الثروة للأجيال القادمة
- تقليل الضرائب على الميراث للورثة
العيوب:
- نقل الأصول غير قابل للعكس
- إنشاء وصية والحفاظ عليها يمكن أن يكون عملية مكلفة
- قد يتم تقليل قيمة الأصول المخصصة للمستفيدين مع مرور الوقت
هل أحتاج إلى الوصاية الخيرية القائمة؟
قد تكون الوصاية الخيرية القائمة مناسبة لخطة ممتلكاتك إذا كنت ترغب في التبرع للجمعيات الخيرية مع الاحتفاظ بالأصول للمستفيدين في وقت لاحق بطريقة توفر الضرائب. بشكل عام، كلما كانت ممتلكاتك أكبر، زادت الفوائد الضريبية المحتملة، اعتمادًا على مدة الوقت الذي تدفع فيه الوصية للجمعية الخيرية المحددة والمبلغ المدفوع.
بمجرد أن يتلقى المستفيدون أصولًا من الوصية في التاريخ المحدد بشروط الوصية، فلن يكونوا مسؤولين عن دفع الضرائب على هذا الدخل. بفرض أن الأصول في الوصية تؤدي بشكل جيد، يمكن أن يساعد هذا في زيادة قيمة الأصول الموروثة، حتى وأن الدخل يتم دفعه للجمعيات الخيرية المختلفة. هذا هو سيناريو مربح للجميع إذا كنت المستفيد من هذا النوع من الوصاية.
إذا كان لديك ممتلكات أصغر، فقد لا تحصل على قيمة كبيرة من الوصاية الخيرية القائمة من حيث الفوائد الضريبية. يمكن أن مقارنة التكلفة والوقت المستغرق في إنشاء والحفاظ على هذا النوع من الوصاية مع التوفير الضريبي المحتمل يساعدك في تحديد ما إذا كان من المناسب بالنسبة لك.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-charitable-lead-trust-5222154
اترك تعليقاً