ما هو حساب روث آيرا؟

تعريف:

حساب روث آيرا هو حساب توفير للتقاعد يوفر نموًا للأرباح خالية من الضرائب وتوزيعات خالية من الضرائب.

كيف يعمل حساب روث آيرا؟

يمكن أن يناسب حساب روث آيرا تقريبًا أي شخص يخطط للتقاعد في المستقبل، ولكن خصائص هذا النوع من الحساب تناسب بشكل أفضل أولئك الذين ليس لديهم وصول إلى خطة 401 (ك) المدعومة من قبل صاحب العمل أو خطة تقدم برنامج مطابقة. يمكن أن يكون مفيدًا أيضًا لأولئك الذين يستطيعون توفير مبلغ أكبر من الحد المسموح به في خطة 401 (ك).

لا يوجد سن يجب على أصحاب الحساب أن يبدأوا في سحب الأموال من حساب روث آيرا. هذا يجعل الحساب خيارًا جيدًا لأولئك الذين يرغبون في تمرير الثروة لورثتهم أو أحبائهم.

ملاحظة: لا يمكنك خصم مساهمات روث من دخلك الخاضع للضريبة، ولكن قد تكون قادرًا على المطالبة بائتمان موفر التقاعد بناءً على إجمالي دخلك المعدل. يساعد هذا الائتمان على تعزيز التوفير بين الأشخاص ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. يساعدهم على زيادة المبلغ الذي يوفرونه وتقليل الضرائب على طول الطريق.

يمكنك إضافة المال إلى حساب روث آيرا فقط إذا كان إجمالي دخلك المعدل أقل من عتبة معينة. يمكنك استثمار المال الذي تضيفه إلى حساب روث آيرا في الأصول التي تختارها، مثل الأسهم والسندات أو صناديق الاستثمار المشترك. المال الذي تضيفه إلى حساب روث آيرا لن يقلل من دخلك الخاضع للضريبة، ولكن الأرباح ستنمو خالية من الضرائب. في الواقع، لا يتعين عليك حتى الإبلاغ عن الأرباح لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS).

لن تضطر أيضًا إلى دفع الضرائب على الكثير من المال الذي تسحبه. هذا صحيح حتى بعد التقاعد وعندما تستخدم لأول مرة حساب روث آيرا للحصول على دخل. “التوزيعات المؤهلة” التي لا تخضع للضرائب هي تلك التي تأخذها بعد أن تبلغ سن 59 ونصف وبعد مرور خمس سنوات على الأقل من السنة الضريبية التي أضفت فيها المال لحساب روث آيرا. ولكن قد تضطر إلى دفع غرامة إضافية قدرها 10٪ إذا سحبت المال خارج هذه الأوقات.

مثال على حساب روث آيرا

لنفترض أنك عمرك 35 عامًا عندما تفتح حساب روث آيرا. قررت إضافة 6000 دولار (بعد الضرائب) إلى الحساب كل عام. تحقق عائدًا بنسبة 6٪ سنويًا.

لا يمكنك خصم تلك 6000 دولار من دخلك الخاضع للضريبة، ستصبح قيمة حسابك 474349 دولارًا في غضون 30 عامًا، عندما تكون عمرك 65 عامًا، بنسبة العائد هذه. لن تفقد أي من ذلك بسبب الضرائب طالما أنك تسحب المال بعد سن 59 ونصف أو لأسباب أخرى مؤهلة مذكورة من قبل مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). ستكون مدخراتك الصافية 474349 دولارًا بالكامل.

ملاحظة: توجد استثناءات لرسوم 10٪ على السحوبات المبكرة من قبل مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). لن تواجه غرامة 10٪ إذا كنت معاقًا، أو إذا تم توزيع المبلغ على المستفيدين بعد وفاتك، أو لأسباب أخرى قليلة مفصلة في النشرة الإرشادية لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) رقم 590-B.

كم يمكنني أن أساهم في حساب روث آيرا؟

هناك حدود على المبلغ الذي يمكنك إضافته إلى حساب روث آيرا الخاص بك كل عام. أقصى مساهمة لك في الحساب هو الأقل بين دخلك الخاضع للضريبة للعام أو 6000 دولار، أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، لعام 2022 الضريبي. هذا هو 6500 دولار أو 7500 دولار على التوالي في عام 2023. يشمل دخلك الخاضع للضريبة الأجور والرواتب والأرباح الصافية من العمل الحر، ولكنه يستبعد المال الذي تحصل عليه من الفائدة أو الأرباح.

لا يجب عليك أن تقوم بالمساهمة الكاملة دفعة واحدة على الرغم من أن الحد محدد سنويًا. يمكنك إجراء عدة مساهمات أصغر طالما لا يتجاوز المبلغ الإجمالي الحد للعام. يمكنك حتى المساهمة في كل من حساب الـ IRA التقليدي وحساب روث آيرا طالما لم يتجاوز المبلغ المجموع الحد.

يتم تقييد المبلغ الذي يمكنك إضافته إلى حساب روث آيرا بمبلغ إجمالي دخلك المعدل (MAGI). يمكنك المساهمة بحد أقصى لعام 2022 إذا كان دخلك المعدل أقل من 204000 دولار سنويًا وكنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك. إنه 129000 دولار إذا كنت أعزبًا أو رب الأسرة أو متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك في أي وقت خلال العام. ينخفض الحد إلى 10000 دولار إذا كنت تعيش مع زوجك وتقدم بإقرار ضريبي منفصل.

تبدأ المساهمة بعد الحد هذا في الانخفاض حتى لا يمكنك المساهمة بأي شيء على الإطلاق عندما يصل دخلك المعدل إلى 214000 دولار سنويًا إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك، أو 144000 دولار إذا كنت أعزبًا أو رب الأسرة أو متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك.

ملاحظة: يتعلق كل حد للمساهمة في حساب روث آيرا بسنة معينة في التقويم. يمكنك إضافة المال إلى حساب روث آيرا من 1 يناير لتلك السنة حتى الموعد النهائي لتقديم إقرار الضرائب الخاص بك. لديك حتى 18 أبريل 2023، تاريخ استحقاق إقرار الضرائب الخاص بعام 2022، لإجراء المساهمات لعام 2022.

يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل في عام 2023 إذا كان دخلك المعدل أقل من 218000 دولار سنويًا وكنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك. يبدأ المبلغ الذي يمكنك المساهمة به بعد الحد هذا في الانخفاض حتى لا يمكنك المساهمة بأي شيء على الإطلاق عندما يصل دخلك المعدل إلى 228000 دولار سنويًا.

تنخفض هذه الحدود الدخل إلى 138000 دولار إلى 153000 دولار في عام 2023 إذا كنت أعزبًا، وتستوفي شروط الحالة المنزلية لرب الأسرة، أو إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك في أي وقت خلال السنة الضريبية. يمكن للمقدمين الأعزب أن يقدموا المساهمة القصوى إذا كان دخلهم المعدل أقل من 138000 دولار في عام 2023، أقل إذا كان دخلهم المعدل أقل من 153000 دولار، ولا شيء على الإطلاق إذا كان دخلهم المعدل 153000 دولار أو أكثر.

بدائل لحساب روث آيرا

قد ترغب في النظر في الاستثمار في خطة 401 (ك) أولاً إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا للإضافة مباشرة إلى حساب روث آيرا، أو إذا لم تكن مستعدًا للإضافة بكمية كبيرة على الإطلاق. قد يقدم صاحب العمل مطابقة إذا كان يرعى حساب 401 (ك)، مما يساعد على زيادة نمو أموالك بشكل أسرع. ويمكنك إضافة الدولارات قبل الضريبة إلى حساب 401 (ك)، وهي الأموال التي لا تخضع للضرائب كدخل.

العيب في خطة 401 (ك) هو أنه ستضطر إلى دفع الضرائب عندما يحين الوقت لسحب الأموال. تسمح مساهمات روث 401 (ك) لك بتجنب دفع الضرائب على التوزيعات.

تقبل الخطط الـ IRA التقليدية أيضًا الدولارات قبل الضريبة من الأشخاص في جميع مستويات الدخل، حتى الحدود نفسها للمساهمات في حسابات روث آيرا. قد يتم تحديد المبلغ الذي يمكنك خصمه إذا كان لديك كل من IRA و 401 (ك) من خلال العمل، وإذا كان دخلك يتجاوز عتبات معينة.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

كيف يمكنني فتح حساب روث آيرا؟

يمكنك فتح حساب روث آيرا في أي بنك أو شركة وساطة تقريبًا، سواء عبر الإنترنت أو شخصيًا. فتح حساب روث آيرا هو عملية بسيطة، وعادة ما تكون هناك أشخاص يمكنهم مساعدتك. يمكن فتح معظم الحسابات بملء بضعة نماذج فقط. ستحتاج إلى بعض الأشياء المفيدة، مثل رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك، وكذلك أرقام الضمان الاجتماعي وعناوين أي شخص ترغب في تسميته كمستفيد.

ما هي استراتيجية “الباب الخلفي” لحساب روث آيرا؟

تتضمن استراتيجية الباب الخلفي توفير مبلغ إلى حساب IRA تقليدي جديد أولاً، ثم يمكنك تحويل التوفيرات إلى حساب روث آيرا. المشكلة هي أنه سيتعين عليك دفع الضرائب على المبلغ المحول لأنك ستتحول من حساب قبل الضريبة إلى حساب بعد الضريبة.

المصادر:

تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير الخاصة بنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على محتوانا دقيقًا وموثوقًا وجديرًا بالثقة.

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “الـ IRA التقليدية والروث.”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “اعتمادات مساهمات التوفير للتقاعد (اعتماد الموفر).”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “النشرة الإرشادية 590-B (2021)، توزيعات من ترتيبات التقاعد الفردية (IRAs).”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “النشرة الإرشادية 590-B (2021)، توزيعات من ترتيبات التقاعد الفردية (IRAs).”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “مواضيع التقاعد – حدود مساهمة الـ IRA.”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “النشرة الإرشادية 590-A (2021)، المساهمات في ترتيبات التقاعد الفردية (IRAs).”

مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS). “مبلغ م
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-roth-ira-2894492