خيارات دفع المستفيدين البالغين للميراث

تشمل التخطيط العقاري أكثر من مجرد معرفة من سيورث ممتلكاتك عند وفاتك. يجب عليك أيضًا أن تقرر كيف ومتى سيتلقى هؤلاء الأشخاص ميراثهم. لديك ثلاثة خيارات للمستفيدين البالغين: يمكنهم أن يرثوا بشكل مباشر، أو يمكنهم أن يتلقوا ميراثهم على مراحل، أو يمكنك إنشاء صندوق ثقة متاح لمدى الحياة لاحتضان أصولهم.

ترك الأصول بشكل مباشر

إعطاء المستفيدين البالغين ميراثهم في مبلغ واحد غالبًا ما يكون أبسط طريقة للذهاب لأنه لا توجد قضايا تتعلق بالسيطرة أو الوصول. إنها مسألة توقيت فقط. يتم توزيع رصيد الممتلكات مباشرةً على المستفيدين بعد دفع جميع فواتير وضرائب المتوفى.

ولكن هناك بعض العيوب في هذا النهج. قد ينفد ميراث المستفيد في وقت قصير إذا كان غير جيد في إدارة المال. قد يتم فقدان ميراثه في تسوية الطلاق. قد يتم أخذ ميراثك في دعوى قضائية إذا كان المستفيد يعمل في مهنة عالية المخاطر.

ملاحظة: يجب أن يتم وزن مبلغ الميراث الذي تتركه مقابل عمر المستفيد وخبرته وحالته العائلية والمالية.

ترك الأصول على مراحل

خيار آخر هو الاحتفاظ بميراث المستفيد البالغ في صندوق ثقة، ثم دفعه في دفعة واحدة أو أكثر على مراحل مع الوقت. قد يتلقى المستفيد توزيعًا نهائيًا ومباشرًا لميراثه عند بلوغه سنًا معينة أو عند تحقيق هدف محدد.

على سبيل المثال، يمكنك أن تدفع للمستفيد 50٪ من ميراثه عند بلوغه سن 25 عامًا، ثم الرصيد عند سن 30 عامًا. أو يمكنك أن تعطيهم 50٪ عندما يحصلون على درجة البكالوريوس والرصيد عندما يكملون دراسة الدراسات العليا.

ولكن كن حذرًا في أي قيود تفرضها. قد تفتح الباب أمام تحديات قانونية من قبل المستفيدين إذا اعتبروها صارمة أو غير معقولة. على سبيل المثال، قد تلغي المحكمة رغباتك إذا حاولت منع أي أموال من الذهاب إلى الميول السياسية التي يدعمها أبناؤك. إنها تتعارض مع حرياتهم الدستورية.

ملاحظة: عمومًا، ليس من الممكن تحديد شروط للميراثات التي يتم تمريرها في وصية أخيرة، وتنص قاعدة المنفعة للمستفيد الفيدرالية على أن “الثقة وشروطها يجب أن تكون لصالح المستفيدين”.

في هذه الأثناء، يمكن استخدام الممتلكات التي تم الاحتفاظ بها في صندوق الثقة الخاص بالمستفيد لدفع تكاليف تعليمه الجامعي أو الدراسات العليا، وفواتير الرعاية الطبية، وسيارة، والإسكان، واحتياجاته اليومية الأخرى. ولكن تذكر أنك تتحمل نفس العيوب التي تواجهها عند ترك الميراث بشكل كامل عندما يتلقى المستفيد توزيعًا بمبلغ واحد.

عيوب أخرى لاستخدام صندوق الثقة المتدرج تشمل التكاليف الإضافية للمحاسبة والاستشارة القانونية خلال فترة الثقة. من المرجح أن يفرض الوصي رسومًا عن الخدمات المقدمة أيضًا، وسيؤدي كل ذلك إلى استنزاف ميراث المستفيدين.

ترك الأصول في صندوق ثقة تقديري

الخيار الثالث هو ترك ميراث المستفيد في صندوق ثقة تقديري لمدى حياته بأكملها. يترك هذا النوع من الثقة توزيع الدخل أو الممتلكات لتقدير الوصي، على الرغم من أن بعض القيود يمكن أن تنطبق.

الأصول المحتفظ بها في صندوق الثقة على مدى الحياة أو صندوق الحماية من الأصول تظل محمية من الأزواج المطلقين والدعاوى القضائية إذا تم كتابة اتفاقية الثقة بشكل صحيح. ستكون أصولك محمية من قرارات المستفيد السيئة المحتملة والتأثيرات الخارجية أيضًا إذا عينت وصيًا تجاريًا مثل بنك أو شركة ثقة.

ملاحظة: يمكنك تسمية المستفيد كوصي عند بلوغه سنًا معينة وإذا كنت تعتقد أنه سيكون مسؤولًا بما فيه الكفاية بحيث يتمكن من السيطرة الكاملة، أو يمكنك تعيين وصي تجاري خلال فترة الثقة بأكملها.

يمكنك التحكم في من سيتلقى ما تبقى في صندوق الثقة التقديري إذا كان هناك أي شيء متبقٍ عند وفاة المستفيد. في هذه الأثناء، يمكن للثقة أن تدفع مباشرة لاحتياجات المستفيد… ولكن لا يزيد عن ذلك. لا تكون هناك مبالغ مالية كبيرة في خطر.

قد تفكر في إعداد الثقة كثروة دائمة إذا كان لدى المستفيد ثروة كبيرة بالفعل، أو إذا كنت ترغب في إنشاء تراث عائلي دائم. سيتجنب ذلك دفع ضرائب الميراث التي يتم دفعها من قبل ممتلكات المستفيد، وكذلك ممتلكات أحفاد المستفيد.

على الرغم من جميع هذه الفوائد، فإن عيوب استخدام الثقة التقديرية على نفس النحو الذي يتم استخدامه في صندوق الثقة المتدرج. ستكون هناك تكاليف ونفقات إضافية للمحاسبة والاستشارة القانونية ورسوم الوصي.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكرًا لملاحظاتك!

المصادر:

• Romano & Sumner. “Most Wealthy Families Lose Their Wealth Within Three Generations: How to Avoid this Common Problem.”
• American Bar Association. “Benefit-of-the-Beneficiary Rule.”
• HG.org Legal Resources. “Types of Trusts and Living Trusts.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/paying-adult-beneficiaries-an-inheritance-3505440