دليل المستثمر التجزئة لضرائب التداول اليومي

كيف يتم فرض ضرائب على أرباح التداول اليومي؟

تعامل هيئة الخدمات الضريبية الأمريكية معظم الاستثمارات مثل الأسهم والسندات كأصول رأسمالية. عندما تبيع استثمارًا بمبلغ أكبر من المبلغ الأصلي الذي دفعته، فإنك تحقق ربحًا رأسماليًا، وهذا الربح عادة ما يؤدي إلى دفع ضريبة على الأرباح الرأسمالية.

كيفية تقديم الضرائب كمتداول يومي؟

إذا كنت واثقًا من قدرتك على إعداد إقراراتك الضريبية الخاصة، قم بتقديم تفاصيل معاملاتك على نموذج 8949. يجب أن تتطابق المعلومات الموجودة في هذا النموذج مع المعلومات المقدمة من مزود الوساطة الخاص بك على نموذج 1099-B. ثم، قم بتلخيص أي أرباح وخسائر على الجدول D.

كيفية تقليل ضرائب التداول اليومي؟

إذا كنت محظوظًا بما يكفي لزيادة حسابك أثناء الاستثمار، فقد يكون من الضروري دفع جزء من أرباحك لمصلحة الإيرادات الداخلية. ولكن هناك عدة طرق لإدارة التزاماتك الضريبية.

الحسابات التقاعدية

عادةً ما لا تخضع الأرباح والخسائر في الحسابات التقاعدية مثل الـ IRAs للضرائب سنويًا. بدلاً من ذلك، قد تكون ملزمًا بدفع الضرائب فقط عندما تقوم بسحب الأموال من تلك الحسابات. والأفضل من ذلك، مع حساب Roth IRA، يمكنك أن تكون مؤهلاً للسحب المعفى من الضرائب. ومع ذلك، فإن التداول اليومي باستخدام مدخراتك الحياتية خطير، لذا كن حذرًا من اتخاذ مخاطر مفرطة فقط لتجنب الضرائب.

تعويض الأرباح والخسائر

الهدف من الاستثمار هو زيادة أصولك، لذلك أخذ الخسائر ليس استراتيجية مثالية. ولكن أي خسائر رأسمالية تواجهها يمكن أن تعوض الأرباح الرأسمالية. وبالتالي، إذا كنت بحاجة إلى تحقيق خسارة، يمكن أن تساعد في تقليل المبلغ الذي تدين به في الضرائب.

التقديرات الضريبية

إذا كان لديك أرباح من نشاط التداول اليومي، فقد تحتاج إلى دفع الضرائب المقدرة طوال العام لتجنب غرامات الضرائب ورسوم الفائدة. قد يكون من الحكمة تخصيص الأموال فور تحقيق الأرباح، حتى لا تتعرض للإغراء بإنفاق الأموال في أماكن أخرى.

نصائح للمتداولين اليوميين خلال موسم الضرائب

تعرف على التقارير المتاحة

تتوفر تقارير من منصة التداول الخاصة بك، وقدم تلك المعلومات لمعد الضرائب الخاص بك في أقرب وقت ممكن. غالبًا ما توفر شركات الوساطة نموذج 1099-B، الذي يوضح المبيعات خلال العام وقد يشمل أيضًا أساس التكلفة الخاص بك. قد توفر البيانات الشهرية والفصلية أيضًا معلومات حول الأرباح والخسائر المحققة، مما يساعدك على فهم المسؤولية الضريبية المحتملة طوال العام.

تتبع المصروفات

الرسوم والعمولات والتكاليف الأخرى التي تدفعها عند الشراء يمكن أن تزيد من أساس التكلفة الخاص بك. يمكن أن يؤدي التداول بشكل متكرر إلى زيادة التكاليف حتى في بيئة عمولة منخفضة. مع زيادة أساس التكلفة، يكون الربح الخاضع للضريبة أقل (مما يؤدي إلى مسؤولية ضريبية أقل)، لذا من الأهمية بمكان تتبع جميع تكاليف التداول.

المشاكل المتعلقة بالعملات المشفرة

إذا كنت تتداول العملات المشفرة، فاستعد لاحتمالية مزيد من العمل الشاق في وقت الضرائب. العملات الافتراضية هي مركبات تداول جديدة نسبيًا، لذا قد لا تتوفر لدى معدات الضرائب ومقدمي الخدمات الأخرى أنظمة قوية وخبرة واسعة لمساعدتك. تتبع بعض منصات التداول عمليات الشراء والبيع الخاصة بك، ويمكنها توفير تقارير نشاط مفصلة، ولكن من الضروري التحقق من ذلك حتى لا تجد نفسك في حالة من الذعر لإعداد الضرائب الخاصة بك. إذا كنت تقوم بتعدين العملة الافتراضية أو الحصول عليها بطرق أخرى (بخلاف شرائها على منصة تداول)، فقد يكون تحديد أساس التكلفة الخاص بك أمرًا معقدًا.

الأسئلة المتداولة بشكل متكرر (FAQs)

ما هو التداول اليومي المنمط؟

المتداولون اليوميون المنمطون هم المتداولون النشطون الذين يخضعون لمتطلبات إدارة المخاطر. يقوم المتداول المنمط بتنفيذ ما لا يقل عن أربعة صفقات يومية في نافذة زمنية تتكون من خمسة أيام عمل. والأهم من ذلك، تكون تلك الصفقات تمثل ما لا يقل عن 6% من إجمالي صفقاتك خلال تلك الفترة. ومع ذلك، يمكن لشركات الوساطة استخدام تعريف أكثر تقييدًا، مما يجعلك متداولًا يوميًا منمطًا بعدد أقل من الصفقات. يجب على المتداولين المنمطين الحفاظ على رصيد حساب بحد أدنى قدره 25,000 دولار واستخدام حساب هامش للتداول.

كيف تمارس التداول اليومي؟

تسمح لك برامج المحاكاة والتداول “بالورق” بممارسة التداول اليومي دون وضع أموال حقيقية على المحك. هناك العديد من المحاكيات المجانية المتاحة عبر الإنترنت. يمكنك أيضًا تتبع الصفقات الافتراضية على جدول بيانات أو بواسطة قلم وورقة.

متى تدفع الضرائب على أرباح التداول اليومي؟

عادةً ما تكون ملزمًا بدفع الضرائب على الأرباح فقط بعد بيع الأصول بربح. ولكن يمكن أن يكون توقيت الدفعات معقدًا، وقد تحتاج إلى دفع الضرائب المقدرة ربع السنوية للمبيعات التي تكملها طوال العام. إذا دفعت بعد الأوان، فقد تكون ملزمًا بدفع ضرائب جزائية ورسوم فائدة، لذا تحدث مع محترف ضرائب إذا كنت غير متأكد متى تستحق الضرائب.

Source: https://www.thebalancemoney.com/retail-investor-s-guide-to-day-trading-taxes-5194893