ما هو السهم الموروث؟

تعريف السهم الموروث

السهم الموروث هو أسهم شركة تم تمريرها من مستثمر إلى وريث. “السهم الموروث” هو مصطلح حرفي تمامًا. يشير ببساطة إلى الأسهم الفردية التي تم توريثها.

تعريف وأمثلة السهم الموروث

السهم الموروث يعني أن الأوراق المالية تم تمريرها إلى شخص آخر بعد وفاة الشخص الذي أعطاها ويختلف عن الأسهم المهداة، التي تشمل الأسهم المقدمة كهدية خلال فترة حياة الشخص. يشير السهم الموروث بشكل خاص إلى توريث الأوراق المالية الفردية.

كيف يعمل السهم الموروث؟

يعمل السهم الموروث عن طريق تمرير الأسهم من مستثمر إلى وريث، مثل تحديد هذا الرغبة كجزء من خطة الميراث الخاصة بهم. بعد وفاة المستثمر الأصلي، يتلقى الوريث الأسهم الموروثة ويمكنه استخدامها كما يشاء.

ماذا يعني السهم الموروث للمستثمرين الفرديين؟

إذا كنت ترغب في تمرير الأصول إلى الآخرين مثل العائلة أو الأصدقاء، فكر في العواقب الضريبية والتوقيت. على الرغم من أنك قد ترغب في منح الأسهم لأطفالك الآن، إلا أن ذلك قد يؤدي إلى دفع مزيد من الضرائب مقارنة بتوريث الأسهم بعد وفاتك.

بالنسبة للمستثمرين الفرديين الذين يتلقون أو يتوقعون تلقي الأسهم الموروثة، يجب أن يأخذوا في الاعتبار هذه القواعد الضريبية. إذا كان هناك فرصة رائعة للبيع في غضون عام من استلام الأسهم، على سبيل المثال، قد تقرر الاستفادة من ذلك حيث يمكنك دفع ضرائب العوائد الرأسمالية على المدى الطويل بدلاً من الانتظار لمدة عام كامل من الملكية.

هذه هي بعض المعلومات الأساسية حول السهم الموروث وكيف يعمل وماذا يعني للمستثمرين الفرديين. يجب على المستثمرين أن يستشيروا محترفي الضرائب أو المنفذين القانونيين للميراث إذا كانت هناك تواريخ بديلة قابلة للتطبيق.

المصادر:

– Fidelity. “Cost Basis.” تم الوصول إليه في 12 أغسطس 2021.

– Charles Schwab. “Can You Give Stock as a Gift? Should You?” تم الوصول إليه في 12 أغسطس 2021.

– H&R Block. “Holding Period.” تم الوصول إليه في 12 أغسطس 2021.

– Internal Revenue Service. “Topic No. 409 Capital Gains and Losses.” تم الوصول إليه في 12 أغسطس 2021.

– Internal Revenue Service. “IRS Provides Tax Inflation Adjustments for Tax Year 2021.” تم الوصول إليه في 12 أغسطس 2021.

Source: https://www.thebalancemoney.com/inherited-stock-5197388