في هذا المقال، سنتحدث عن البيانات المالية التي تحتاجها لخطط الأعمال والشركات الناشئة. سنقسم المقال إلى عناوين فرعية لتوضيح المحتوى بشكل أفضل.
البيانات المالية التي ستحتاجها
قد تحتاج إلى عدة أنواع مختلفة من البيانات المالية، اعتمادًا على متطلبات المقرض وخبرتك الفنية الخاصة. البيانات التي ستحتاجها بالتأكيد هي:
- ميزانية البدء أو بيان التدفق النقدي للمشروع
- ورقة تكاليف البدء
- بيان الربح والخسارة المتوقع (المشروع)
- الميزانية العمومية المتوقعة (المشروع)
قد يرغب المقرض أيضًا في الحصول على البيانات المالية التالية:
- بيان مصادر واستخدامات الأموال
- تحليل نقطة التعادل
ترتيب هذه البيانات
أولاً، قم بإعداد ميزانية البدء وورقة تكاليف البدء. ستحتاج إلى الكثير من التقديرات في هذه الخطوة. يجب عليك أن تقوم بتقدير الإيرادات بشكل أقل وتقدير المصروفات بشكل أعلى، حتى تتمكن من إنشاء صورة أكثر واقعية لعملك خلال السنة الأولى أو السنتين الأوليين.
ثم قم بإعداد بيان الربح والخسارة للسنة الأولى. سيحتاج المقرض بالتأكيد إلى رؤية هذا البيان. وعلى الرغم من أنه لن يكون دقيقًا، إلا أن المقرضين يحبون رؤية الميزانية العمومية للمشروع.
قد يطلب بعض المقرضين تحليل نقطة التعادل، بيان التدفق النقدي، أو بيان مصادر واستخدامات الأموال. سنتناول هذه البيانات لتتمكن من توفيرها بسرعة إذا طُلبت.
ميزانية البدء في الأعمال التجارية
ميزانية البدء في الأعمال التجارية تشبه بيان التدفق النقدي المتوقع، ولكنها تتضمن قليلاً من التخمينات الإضافية.
يرغب المقرض في معرفة ميزانيتك – أي ما تتوقع أن تحققه من إيرادات وما تتوقع أن تنفقه كل شهر. يرغب المقرضون في معرفة أنك تستطيع اتباع الميزانية وأنك لن تنفق أكثر من اللازم.
كما يرغبون في معرفة كم ستحتاج لدفع فواتيرك أثناء بدء عملك (رأس المال العامل)، وكم من الوقت سيستغرق لديك تدفق نقدي إيجابي (تحقيق إيرادات أكثر من المصروفات).
قم بتضمين بعض المعلومات الرئيسية في ميزانيتك:
- المنتجات أو الخدمات التي تبيعها، بما في ذلك الأسعار والكميات المقدرة
- العوامل الرئيسية للمصروفات، مثل عدد الموظفين الذين ستحتاجهم ومبادرات التسويق الخاصة بك
يجب أن يمتد ورقة الميزانية العادية على مدى ثلاث سنوات، حتى يتمكن المقرض من رؤية كيفية توقعك لتوليد النقد لتسديد أقساط القرض الشهرية.
ورقة تكاليف البدء
تجيب ورقة تكاليف البدء على السؤال “ما الذي تحتاج إلى المال له؟” بمعنى آخر، تظهر جميع المشتريات التي ستحتاج إلى القيام بها لفتح أبواب عملك. يمكن تسمية هذا البيان بـ “يوم واحد” لأنه يشمل كل ما ستحتاجه في أول يوم لعملك.
قم بتضمين:
- تكاليف المرافق، مثل الودائع على التأمين والخدمات العامة
- معدات المكتب والكمبيوتر والهواتف
- اللوازم ومواد الإعلان مثل اللافتات وبطاقات العمل
- رسوم إعداد موقع الويب والبريد الإلكتروني لعملك
- الرسوم القانونية والتراخيص والتصاريح
بيان الربح والخسارة / بيان الدخل
بعد إكمال الميزانية الشهرية وجمع بعض المعلومات الأخرى، يجب أن تكون قادرًا على إعداد بيان الربح والخسارة أو بيان الدخل. يظهر هذا البيان نشاط عملك على فترة زمنية محددة، مثل شهر أو ربع سنوي أو سنة.
لإنشاء هذا البيان، ستحتاج إلى سرد جميع مصادرك للحصول على الإيرادات الإجمالية خلال تلك الفترة. ثم، قم بسرد جميع المصروفات لنفس الفترة.
نظرًا لأنك لم تبدأ بعد، يُطلق على هذا البيان اسم “مشروع بيان الربح والخسارة”، لأنه يقوم بتوقعاتك للمستقبل.
يجمع هذا البيان جميع مصادر دخلك، بما في ذلك يظهر ربحك أو خسارتك للعام وكمية الضرائب التي تقدر أن تضطر لدفعها.
تحليل نقطة التعادل
يُظهر تحليل نقطة التعادل للمقرض أنك تعرف النقطة التي ستبدأ فيها تحقيق الربح أو السعر الذي سيغطي تكاليفك الثابتة. يُستخدم تحليل نقطة التعادل بشكل أساسي للشركات التي تصنع أو تبيع منتجات، أو لتحديد السعر المناسب لمنتج أو خدمة.
عادةً ما يتم عرضه كرسم بياني بمحور الحجم المباع على المحور الأفقي والإيرادات على المحور الرأسي. ثم يتم تضمين التكاليف الثابتة والمتغيرة (تلك التي يجب عليك دفعها). يشير نقطة التعادل إلى المكان الذي يتم فيه تغطية التكاليف.
يمكن أن يكون هذا التحليل مفيدًا أيضًا للشركات التي تقدم خدمات لإظهار نقطة الربح العامة للخدمات المحددة. إذا قمت بتضمين تحليل نقطة التعادل، تأكد من أنك تستطيع شرحه.
ورقة الميزانية الافتتاحية
ورقة الميزانية الافتتاحية صعبة التحضير، حتى إذا لم يكن هناك الكثير لتضمينه. تظهر ورقة الميزانية الافتتاحية قيمة الأصول التي قمت بشرائها للبدء، وكمية المديونية التي تدينها للمقرضين والدائنين الآخرين، وأي استثمارات أولية قمت بها للبدء. تاريخ هذه الورقة هو يوم افتتاح العمل.
بيان مصادر واستخدامات الأموال
تستخدم الشركات الكبيرة بيانات مصادر واستخدامات الأموال في تقاريرها السنوية، ولكن يمكنك إنشاء بيان بسيط مختلف قليلاً لإظهار المقرض ما تحتاج إلى المال له، وما هي المصادر التي لديك بالفعل، وما تبقى لتمويله.
لإنشاء هذا البيان، قم بسرد جميع احتياجات رأس المال العام ورأس المال العام (احتياجات النقدية المستمرة)، وكمية الضمانات التي ستقدمها للعمل، ومصادر أخرى للتمويل، وكمية المال التي تحتاجها للاقتراض.
اختياري: وثيقة متطلبات الأعمال
تشبه وثيقة متطلبات الأعمال وثيقة الاقتراح، ولكنها تستخدم لمشروع أكبر وأكثر تعقيدًا أو لشركة ناشئة. تعطي صورة كاملة عن المشروع أو خطة العمل. تتناول التفاصيل بشكل أكبر عن المشروع الذي سيستخدم البيانات المالية.
تضمين البيانات المالية في خطة العمل
سوف تحتاج إلى خطة عمل ناشئة كاملة لتقديمها إلى البنك أو مقرض آخر. البيانات المالية هي جزء أساسي من هذه الخطة. قدم النقاط الرئيسية في الملخص التنفيذي وقم بتضمين جميع البيانات في القسم المالي.
أخيرًا، تحقق من الأخطاء!
قبل تقديم خطة عملك الناشئة والبيانات المالية، تحقق من هذه القائمة. لا تقم بهذه الأخطاء الشائعة في خطط الأعمال!
تحقق من جميع الأرقام للدقة والاتساق. تأكد بشكل خاص من أن المبالغ التي تطلبها محددة وأنها متسقة في جميع أجزاء خطة عملك.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً لتعليقك!
Source: https://www.thebalancemoney.com/financial-statements-business-plans-397551
اترك تعليقاً