تعتبر عمليات تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا طريقتين لنقل الأموال من نوع واحد من حساب التقاعد إلى آخر، ولكنهما ليستا تمامًا نفس الشيء.
ما هو الفرق بين تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا؟
من العديد من النواحي، تشابه تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا. من الناحية الفنية، يعتبر التحويل نوعًا من التحويل. ومع ذلك، من الناحية العملية، هناك بعض الاختلافات المميزة. في الجدول أدناه، ستجد المزيد حول بعض الشبهات والاختلافات الرئيسية.
الأهلية
لإجراء تحويل روث آيرا، تحتاج في البداية إلى وجود حساب واحد يحتوي على أموال التقاعد بعد الضرائب، مثل روث 401 (ك). من هنا، يمكنك تحويل الأصول من روث 401 (ك) إلى روث آيرا دون أن تخضع لقيود الدخل كما ستكون لو قمت بالمساهمة مباشرة في روث آيرا.
يعتبر تحويل روث آيرا طريقة “خلفية” لتمويل روث آيرا، حيث لا تخضع لأي قيود دخل تنطبق على المساهمات المباشرة.
الضرائب
الفرق الأكثر أهمية بين تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا هو الآثار الضريبية.
مع تحويل روث آيرا، أنت تنقل الأموال من نوع واحد من حساب روث إلى آخر. هذا لا يثير أي آثار ضريبية فورية، لأنك قد استخدمت بالفعل أموالًا بعد الضرائب للمساهمة في حساب روث الذي يقدمه صاحب العمل، وأنت تقوم ببساطة بتحويل تلك الأموال إلى روث آيرا الذي ينطوي بدوره على مساهمات بعد الضرائب.
يمكن لأموال روث أن تنمو بدون دفع ضرائب ويمكن سحبها بدون دفع ضرائب، بشرط أن تستوفي الشروط مثل وجود الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل وبلوغ سن 59 ونصف عامًا أو أكبر.
على النقيض من ذلك، تعتبر تحويلات روث آيرا أحداثًا خاضعة للضرائب. يحدث ذلك لأن التحويل غالبًا ما ينطوي على نقل الأموال من حساب معفى من الضرائب إلى حساب يأخذ الأموال المكتسبة بالضرائب.
تكون التوزيعات من حساب معفى من الضرائب مثل 401 (ك) أو IRA التقليدية خاضعة للضرائب. ومع ذلك، تتيح روث آيرا سحبًا خاليًا من الضرائب عند التقاعد.
يتطلب تحويل روث آيرا من الأفراد دفع ضرائب الدخل العادية للسنة الضريبية التي يتم فيها القيام بالتحويل، استنادًا إلى مبلغ الأموال التي يتم تحويلها. يمكن أن يؤدي ذلك إلى فواتير ضريبية أكبر، ولكن في المدى البعيد، وبناءً على الأفق الاستثماري الخاص بك، يمكن لروث آيرا أن تؤدي لتوفير الضرائب.
التوزيعات الدنيا المطلوبة
يمكن أن تساعد كل من تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا الأفراد على تجنب التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs)، ولكن هناك بعض الجوانب المهمة.
عادةً ما يتطلب الحسابات التي تقدمها صاحب العمل مثل 401 (ك)، بما في ذلك روث 401 (ك)، من حاملي الحساب أن يبدأوا في أخذ التوزيعات بمجرد بلوغهم سنًا معينة (عادةً في سن 72). ومع ذلك، يسمح بعض الخطط للموظفين بتجنب التوزيعات الدنيا المطلوبة إذا كانوا لا يزالون يعملون بعد تلك السن.
بغض النظر عن الأمر، فإن تحويل الأموال إلى روث آيرا يعني أن حاملي الحساب يمكنهم الاستمتاع بعدم وجود RMDs.
لتجنب التوزيعات الدنيا المطلوبة بشكل كامل، ستحتاج إلى إجراء التحويل قبل بلوغك السن المطلوب لبدء أخذ هذه التوزيعات. إذا كنت قد بلغت بالفعل سن RMD، فستحتاج إلى أخذ RMD الخاص بك للسنة قبل تحويل الأموال المتبقية.
ينطبق نفس المفهوم على تحويلات روث آيرا. قد يعني ذلك أنه قد تحتاج إلى إجراء التحويل في وقت سابق إذا كنت ترغب في تجنب التوزيعات الدنيا المطلوبة بشكل كامل. بمجرد أن تبدأ في أخذ RMDs، لا يمكن تضمين مبلغ RMD للسنة التي تقوم فيها بالتحويل عند نقل الأموال.
قاعدة الخمس سنوات
تشترك تحويلات روث آيرا وتحويلات روث آيرا في حقيقة أنه يجب أن تكون مفتوحة لمدة خمس سنوات على الأقل لجعل التوزيعات المتداولة أو المحولة خالية من الضرائب، بدءًا من 1 يناير من السنة التي تم فيها إجراء المساهمة الأولى.
كل تحويل أو تحويل يعيد تعيين العداد لجعل التوزيعات المتداولة خالية من الضرائب، باستثناء الأرباح. بالنسبة للأرباح، تبدأ قاعدة الخمس سنوات في 1 يناير من السنة التي تبدأ فيها روث آيرا الخاصة بك، حتى لو قمت بإجراء مساهمات جديدة.
الخلاصة
تنطوي كل من تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا على نقل الأموال من حساب التقاعد واحد إلى حساب روث آيرا للتقاعد. يمكن لذلك مساعدة الأفراد على توفير المال على المدى الطويل إذا تمكنوا من زيادة أصول روث آيرا الخاصة بهم بدون دفع ضرائب وسحب الأرباح بدون دفع ضرائب.
ومع ذلك، ليس لديك دائمًا خيار بين إجراء تحويل روث آيرا أو تحويل روث آيرا. سيعتمد ذلك على نوع حساب التقاعد الذي تمتلكه حاليًا. إذا كان لديك بالفعل أموال بعد الضرائب مثل روث 401 (ك)، فسوف تكون مؤهلاً لإجراء تحويل. إذا كان لديك حساب ما قبل الضرائب مثل 401 (ك) التقليدي، فيمكنك إجراء تحويل.
تميل تحويلات روث آيرا إلى أن تكون أكثر توجهًا نحو الضرائب. إذا كنت تعتقد أنك ستوفر على الضرائب على المدى الطويل من خلال إجراء التغيير، ويمكنك تحمل الآثار الضريبية الأولية في وقت التحويل، فقد يكون ذلك خيارًا يستحق الاستكشاف.
الأسئلة المتكررة
هل تحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا هما نفس الشيء؟
من الناحية الفنية، يعتبر التحويل نوعًا من التحويل. ولكن من الناحية العملية، فمن الأفضل تمييزهما عند تحديد الآثار الضريبية. يمكنك اعتبار التحويل ينطوي على نقل الأموال بعد الضرائب، مثل من روث 401 (ك) إلى روث آيرا، والتحويل لنقل الأموال قبل الضرائب، مثل من 401 (ك) التقليدي إلى روث آيرا بعد الضرائب.
ما هي الآثار الضريبية لتحويل روث آيرا وتحويل روث آيرا؟
نظرًا لأن تحويل روث آيرا ينطوي على التبديل من نوع واحد من حساب روث إلى آخر، فلا توجد آثار ضريبية فورية. ومع ذلك، يؤدي التحويل إلى تغيير هيكل الحساب. لذلك، يتسبب التحويل في دفع الضرائب على الدخل للسنة الضريبية التي تم فيها القيام بالتحويل، استنادًا إلى المبلغ المحول.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية، تصل مباشرة إلى صندوق البريد الوارد الخاص بك كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتقديم ملاحظاتك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
IRS. “Publication 590-A.”
IRS. “RMD Comparison Chart (IRAs vs. Defined Contribution Plans).”
Schwab. “What Is a Roth IRA?”
اترك تعليقاً