توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل لصناديق الاستثمار المشترك

مقدمة

تعتبر الضريبة موضوعًا معقدًا، ولكن الضريبة على ربح الأسهم القصيرة الأجل لصناديق الاستثمار المشترك هي واحدة من أقل المواضيع المفهومة عندما يتعلق الأمر بالاستثمار. يعرف الكثيرون عن ربح الأسهم القصيرة الأجل ولكن فهم توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل لصناديق الاستثمار المشترك يمكن أن يكون أصعب بكثير.

توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل

يمكن لمساهمي صناديق الاستثمار المشترك أن يتوقعوا استلام توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل مرة واحدة في السنة. وعادة ما يحدث ذلك في دفعة واحدة في نهاية السنة. ستحقق ربح الأسهم القصيرة الأجل إذا كنت تحتفظ بالأسهم لمدة عام أو أقل. ستكون معفاة من الضرائب بنسبة ضريبة الدخل العادية. ستحقق ربحًا طويل الأجل إذا كنت تحتفظ بالأسهم لأكثر من عام. تكون هذه الضريبة أكثر ملاءمة عمومًا.

ما هي توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل؟

يواجه مساهمو صناديق الاستثمار المشترك احتمالية استلام توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل من صناديق الاستثمار المشترك الخاصة بهم كل عام. إنها نتيجة لبيع صناديق الاستثمار للأوراق المالية داخل الصندوق. قد تبدأ صندوق الاستثمار العام بالعام بحيازة سهم مثل جنرال إلكتريك ثم، خلال العام، قد يقرر مدير الصندوق بيع تلك الأسهم بربح رأسمالي. يجب أن يمرروا هذه الأرباح إلى المساهمين عندما يفعلون ذلك.

توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل مقابل ربح الأسهم القصيرة الأجل

أي أرباح ناتجة عن تلك البيع تعتبر “أرباح رأسمالية قصيرة الأجل” عندما يبيع صندوق الاستثمار المشترك الأسهم التي استملكها لمدة عام أو أقل. ستوزع على المساهمين كأرباح رأسمالية قصيرة الأجل. يتم فرض ضرائب عليها بنفس معدل الدخل العادي. ولكن ماذا لو باع صندوق الاستثمار المشترك الأسهم التي استملكها لأكثر من 12 شهرًا؟ في هذه الحالة، يتم تصنيف أي أرباح ناتجة عن البيع على أنها “أرباح رأسمالية طويلة الأجل”. ستوزع كأرباح رأسمالية طويلة الأجل وتخضع لضرائب أرباح رأسمالية طويلة الأجل. هذه الضرائب أكثر ملاءمة من معدلات الضريبة على الدخل العادي.

توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل

يمكن أن يكون الفرق بين ربح الأسهم القصيرة الأجل وتوزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل محيرًا. لنفترض أنك تمتلك صندوق استثمار مشترك لبضعة أشهر، ثم تبيعه لتحقيق ربح. في هذه الحالة، ستحقق ربحًا رأسماليًا قصير الأجل. ماذا لو كان الصندوق محتفظًا في حساب خاضع للضريبة؟ النتيجة الصافية هي ربح قصير الأجل إذا لم يكن لديك خسائر كافية لتعويض هذا الربح. ستضطر لدفع ضرائب على المبلغ المالي الذي حققته نتيجة البيع بنسبة ضريبة الدخل العادية.

لقد حققت ربحًا من شراء وبيع الأسهم في صندوق الاستثمار في هذ scenar. يمكنك استخدام أي ربح قصير الأجل قد تحققه ضد خسائر رأسمالية أخرى لتقليل مسؤوليتك الضريبية. ولكن هذا ليس الحال تمامًا عندما يتعلق الأمر بتوزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل من صندوق الاستثمار المشترك.

بدلاً من ذلك، يجب عليك الإبلاغ عنها في إقرار الضرائب الخاص بك كدخل عادي إذا كنت تمتلك صندوق استثمار مشترك يخضعك لتوزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل. على عكس ربح الأسهم القصيرة الأجل، لا تقوم الخسائر الرأسمالية بتعويض توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل وتقليل مسؤوليتك الضريبية.

الاستنتاج

قد يصبح هذا الوضع مشكلة بسرعة إلى حد أنك قد خططت لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك عن طريق استخدام استراتيجيات حصاد الخسائر الضريبية أو الاستثمار في صناديق ضريبية فعالة.

قد تفاجأ بشكل غير سار في وقت الضرائب عندما تدين بمبلغ أكبر في الضرائب مما كنت قد خططت له إذا كنت أو مستشارك المالي تعتقد أن توزيعات ربح الأسهم القصيرة الأجل هي تمامًا مثل ربح الأسهم القصيرة الأجل.

الأسئلة المتداولة بشكل متكرر (FAQs)

ما هي أسعار الضرائب على توزيعات ربح الأسهم طويلة الأجل؟

تخضع أرباح رأسمالية طويلة الأجل لضريبة بنسبة 0%، 15% أو 20%. تعتمد على الدخل القابل للضريب الإجمالي الخاص بك وحالتك الضريبية. تشير مصلحة الضرائب الداخلية إلى أن معظم الأفراد الضريبيين لا يدفعون أكثر من 15%.

هل هناك أي عيوب في امتلاك صناديق الاستثمار المشترك في حساب 401(k) أو 403(b) أو IRA؟

قد يكون لديك وصولًا أقل إلى أموالك إذا وضعت استثماراتك في أحد هذه الحسابات التقاعدية ووجدت نفسك في موقف تحتاج فيه إلى سحبها مرة أخرى لأنك بحاجة إلى المال. يمكنك أن تقوم بسحبات من هذه الحسابات، ولكن قد يتعرض لغرامة ضريبية قدرها 10% (بالإضافة إلى ضريبة رأس المال) إذا قمت بسحب الأموال وبيعها، اعتمادًا على عمرك وعوامل أخرى.

لا يقدم The Balance نصائح ضريبية أو استثمارية أو خدمات مالية. يتم تقديم المعلومات بدون مراعاة أهداف الاستثمار أو مستوى المخاطرة أو الظروف المالية لأي مستثمر محدد وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق ليس مؤشرًا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك خطر فقدان رأس المال.

Source: https://www.thebalancemoney.com/mutual-fund-short-term-capital-gains-distributions-2466687