ما هو التقاعد؟
التقاعد هو عقد تأمين مصمم لمساعدة المستثمرين في تحقيق أهداف طويلة الأجل. توفر هذه المنتجات التأمينية مجموعة متنوعة من الضمانات ، مثل الدخل مدى الحياة ، وأي أرباح داخل عقد التقاعد معفاة من الضرائب.
هل التقاعد خاضع للضرائب؟
تعتمد معاملة الضرائب للمساهمات والسحب والدخل على عدة عوامل. سنناقش التفاصيل أدناه ، ولكن أولاً ، من المهم التمييز بين التقاعد المؤهل والتقاعد غير المؤهل والحسابات الروث.
كيف يتم فرض الضرائب على التقاعد؟
أي نمو أو أرباح داخل عقد التقاعد معفاة من الضرائب حتى تبدأ في تلقي الدخل من التقاعد. ولكن فرض الضرائب على المساهمات والسحب يعتمد ، جزئيًا ، على ما إذا كان العقد هو تقاعد مؤهل أم غير مؤهل.
الضرائب على التقاعد في الحسابات الروث
إذا كان التقاعد في حساب روث ، مثل روث 401 (ك) أو روث IRA ، فإن المساهمات الخاصة بك تشمل في دخلك الخاضع للضريبة في السنة التي تقوم بها. نظرًا لأنك دفعت بالفعل الضرائب على تلك المساهمات ، فلن يتم فرض ضرائب على السحوبات المؤهلة التي تتم من التقاعد – سواء كانت سحوبات أو دفعات تقاعد. وتعتبر السحوبات المؤهلة عمومًا هي تلك التي تتم بعد بلوغ سن 59 ونصف وكان الحساب مفتوحًا لمدة خمس سنوات.
قواعد الضرائب للتقاعد الموروث
عندما ترث تقاعدًا ، تكون قواعد الضرائب مشابهة لكل ما ورد أعلاه: توزيعات التقاعد المؤهلة خاضعة بالكامل للضرائب. يتم تقسيم السحوبات الفورية (السحوبات) من التقاعد غير المؤهل إلى أساس وأرباح. تخرج الأرباح (وتخضع للضرائب) أولاً ، وتخرج الأساس بعد استنفاد الأرباح. غالبًا ما يتوقف العقود المؤمنة على صرف الدفعات بعد وفاة المستفيد (الشخص المستحق لتلقي فوائد التقاعد). ومع ذلك ، إذا استمر العقد في دفع الدخل ، فإن قواعد نسبة الاستبعاد تظل كما هي.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيف يمكنني تجنب دفع الضرائب على التقاعد الموروث؟
لا يلغي وفاة مالك العقد فرض الضرائب على التقاعد. ومع ذلك ، قد تتمكن من تجنب غرامات السحب المبكر إذا قمت بسحوبات من التقاعد الموروث قبل سن 59 ونصف.
كيف يمكنني استخدام القاعدة العامة لتحديد فرض الضرائب على التقاعد؟
إذا كنت مؤهلاً لاستخدام القاعدة العامة ، يمكنك استبعاد جزء من دفعة التقاعد أو التوزيع من دخلك. لمعرفة المبلغ المناسب ، استخدم ورقات العمل المقدمة من مصلحة الضرائب في النشرة 939. يمكن لمعد الضرائب المحترف أو CPA التحقق من أنك تطالب بالمبلغ الصحيح.
ما هو نوع التقاعد الذي سيتسبب في فرض الضرائب الفورية على الفائدة المكتسبة؟
سيتم فرض الضرائب على الفائدة التي تكسبها داخل التقاعد فقط عندما تخرج من التقاعد. إذا قمت بسحب مرة واحدة من التقاعد الذي ليس في حساب التقاعد ، فإن الفائدة المكتسبة تعتبر آخر داخل أولاً (LIFO). سيتم فرض ضرائب على أي مبلغ تتلقاه (سحوبات توجيهية ذاتية أو دفعات تقاعد) من التقاعد في حساب التقاعد غير روث كدخل في السنة التي تتلقاها.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-are-annuities-taxed-5200558
اترك تعليقاً