حساب التقاعد الفردي الخاص بك (IRA) هو حساب توفير لمستقبلك. في الأفضل، تضع فيه المال سنويًا وتشاهده يتراكم حتى تتقاعد. المال في حساب IRA الخاص بك هو ملكك، ولكن بطريقة ما، فهو معلق حتى تبلغ من العمر 59 ونصف عامًا. يمكنك الوصول إليه قبل ذلك، ولكن قد تحتاج إلى دفع رسوم للوصول إليه. إذا كنت بحاجة إلى سحب بعض المبلغ من حسابك، فسيتعين عليك تضمينه في الدخل الإجمالي الخاص بك ودفع ضريبة إضافية بنسبة 10% – في معظم الأحيان.
أسباب السحب المبكر
أفضل طريقة للعمل هي السماح لحساب IRA الخاص بك بالنمو طالما يمكنك. تعمل الضريبة بنسبة 10% على السحوبات المبكرة على منع الناس من سحب الأموال من هذه الحسابات لتلبية الاحتياجات القصيرة الأجل أو غير الطارئة.
“تعلم الناس أن الادخار للتقاعد هو آخر مصدر يجب أن يلجأوا إليه [في حالات الطوارئ]”، قالت كاتي لويس، معدة الضرائب ومستشارة الاستثمار في شركة Financial Security Management Inc. في لاكوود، كولورادو، في مقابلة هاتفية مع The Balance. “إذا أحضر أحد عملائنا هذا الموضوع، ننظر إلى جميع أصولهم الأخرى ونرى ما إذا كان بإمكاننا إيجاد حل إبداعي حيث لا يحتاجون إلى اللجوء إلى مدخرات التقاعد الخاصة بهم.”
العقوبات مدمجة في قوانين الضرائب. ولكن يعلم المشرعون أن الحياة تحدث. فقد يجعل فقدان الوظيفة أو الحوادث المعاقة أو مشاكل الصحة وأحداث أخرى من الصعب كسب المال الكافي للعيش. بسبب وجود أحداث خارجة عن سيطرة الأشخاص، يسمح لك مكتب الإيرادات الداخلية بالقيام بسحوبات مبكرة من حساباتك لأسباب معينة دون دفع رسوم أو ضرائب. يصنف مكتب الإيرادات الداخلية هذه الأسباب كتوزيعات صعوبات.
استثناءات شائعة من عقوبة السحب المبكر
فيما يلي أسباب السحب المبكر الأكثر شيوعًا من معظم حسابات التقاعد دون دفع الضريبة الإضافية بنسبة 10%.
التعليم
إذا كنت تسحب المال لتغطية نفقات التعليم العالي في نفس السنة الضريبية، فلن يتم تحصيل ضريبة عليك. يجب أن تكون نفقات التعليم لك أو لزوجك أو للأطفال أو الأحفاد لك أو لزوجك.
النفقات الطبية
يمكنك سحب المال من حساب IRA الخاص بك لبعض النفقات الطبية المعينة. يجب أن تكون الفواتير أكثر من 7.5% من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك (AGI). ستحتاج أيضًا إلى دفعها في نفس السنة الضريبية التي سحبت فيها الأموال.
شراء المنزل لأول مرة
إذا كنت تشتري أو تبني أو تعيد بناء منزلك الأول، يمكنك سحب المال من حساب IRA الخاص بك لتكاليف شراء المنزل، بما في ذلك تكاليف الإغلاق. يجب أن تنفق المال على المنزل في غضون 120 يومًا بعد سحبه. يمكنك أيضًا استخدام الأموال لشراء أو بناء أو إعادة بناء منزل لطفلك أو حفيدك أو والديك أو جدك أو أي سلف آخر. هناك حد أقصى مدى الحياة قدره 10،000 دولار لشراء المنزل لأول مرة. إذا كنت متزوجًا، يمكن لك ولزوجتك أن تسحب كل منكما 10،000 دولار.
الولادة أو التبني
يمكن للآباء الجدد سحب ما يصل إلى 5،000 دولار لدفع تكاليف الولادة أو التبني. لديك ما يصل إلى سنة واحدة بعد الولادة أو التبني لسحب المبلغ. أيضًا، يُسمح لك بإعادة المساهمة بمبلغ يعادل المبلغ المسحوب إلى خطةك بالإضافة إلى المساهمات العادية.
التأمين الصحي
إذا كنت قد تلقيت مدفوعات تأمين البطالة لمدة لا تقل عن 12 أسبوعًا، يمكنك سحب الأموال من حساب التقاعد بدون رسوم لدفع أقساط التأمين الصحي لك أو لمعاليك.
الإعاقة
يمكنك السحب من حساب IRA إذا أصبحت معاقًا جسديًا أو عقليًا. يجب أن يوثق طبيبك ذلك، ويجب أن يؤدي المشكلة إلى عدم قدرتك على العمل أو المشاركة في العمل المربح بأي شكل من الأشكال.
الوفاة
يمكن للمستفيدين السحب من الأموال دون دفع الضريبة الإضافية بنسبة 10% إذا توفيت. ومع ذلك، إذا قاموا بتحويل الأموال إلى IRA للناجين أو بدء المساهمات فيه، فلن يمكن استخدام تلك الأموال في سحب مبكر دون دفع ضرائب إضافية.
استثناءات عسكرية
إذا كنت جزءًا من الاحتياط العسكري أو الحرس الوطني أو عضوًا في خدمة الصحة العامة، يمكنك سحب الأموال من حسابك إذا تم تفعيلك. يجب أن يتم استدعاؤك للخدمة لمدة لا تقل عن 180 يومًا. يُطلق عليها توزيعات الاحتياطي المؤهلة.
المال المستحق لمكتب الإيرادات الداخلية
إذا كنت مدينًا بالضرائب المتأخرة، يمكن لمكتب الإيرادات الداخلية أن يصدر حجزًا ضد حساب IRA الخاص بك. لن يتم فرض عقوبة سحب مبكر طالما أن مكتب الإيرادات الداخلية يزيل الأموال مباشرة.
المدفوعات الدورية المتساوية بشكل كبير (SEPPs)
يسمح لك برنامج SEPP بالقيام بسحوبات مبكرة من IRA أو خطة التقاعد دون عقوبة 10%. أحد المشاكل مع SEPPS هو أن القواعد معقدة وتتطلب وجود محترف مالي لمساعدتك في اختيار نوع السحوبات المناسب والخطة الصحيحة.
بموجب خطة SEPP، يجب عليك سحب مدفوعات سنوية من حسابك لمدة خمس سنوات متتالية أو حتى تبلغ من العمر 59 ونصف عامًا، بأيهما يأتي أخيرًا.
ظروف خاصة
قد تتمكن من سحب الأموال من حساب IRA الخاص بك إذا تأثرت ظروف خاصة بالعديد من الأشخاص ماليًا. على سبيل المثال، تسبب جائحة فيروس كورونا في فقدان العديد من الناس لوظائفهم أو عدم العمل، مما دفع الكونغرس إلى إصدار قانون يتضمن السماح للأشخاص بالوصول إلى الأموال في حساباتهم IRA لمساعدتهم في دفع الفواتير دون عقوبة.
ملاحظة: إذا كان هناك حدث يؤثر على العديد من الناس ماليًا، فابحث عن أي قوانين جديدة قد تسمح بسحوبات مبكرة من حساب IRA الخاص بك.
بدائل للاستفادة من IRA للحصول على الأموال
من الأفضل دائمًا استنفاد جميع الخيارات الأخرى قبل سحب الأموال من IRA الخاص بك. يرجع ذلك إلى أنك تحتاج إلى نمو الفائدة المركبة على مدى عدة سنوات لديك ما يكفي للاعتماد عليه في التقاعد. سحب الأموال يقلل من معدل النمو الذي يمكن أن تتراكم به أموالك.
بالإضافة إلى الاقتراض من خطة 401 (ك) وسداده في وقت لاحق، لديك خيارات أخرى. قد تشمل بعضها الحصول على قرض بفائدة منخفضة من البنك أو الاتحاد الائتماني. يمكنك أيضًا النظر في إعادة تمويل رهن منزلك أو الحصول على قرض رهن عقاري إذا زادت قيمة منزلك في السوق. يمكنك أيضًا العثور على وظيفة جانبية لكسب دخل إضافي إذا كان لديك الوقت.
أخذات مفتاحية
- هناك العديد من الأسباب التي يمكنك من خلالها سحب الأموال من IRA أو حساب التقاعد قبل بلوغ سن 59 ونصف دون دفع الضريبة الإضافية بنسبة 10%.
- إذا كان بإمكانك تجنب ذلك، يجب أن يكون سحب الأموال من IRA الخاص بك هو آخر حل لديك.
- السحوبات المبكرة من معظم حسابات IRA لا تزال خاضعة للضريبة كدخل بالإضافة إلى الضريبة الإضافية بنسبة 10%.
- إذا كان لديك Roth IRA، يمكنك الوصول إلى مساهماتك (وليس أرباحك) دون عقوبة لأنه تم دفع الضرائب على هذه المبالغ بالفعل.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا على ملاحظاتك!
أخبرنا لماذا!
أخرى
إرسال
المصادر:
المصدر: Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Pages 14, 24, and 30.
المصدر: Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 25.
المصدر: Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 26.
المصدر: Internal Revenue Service. “Safe Harbor Explanations – Eligible Rollover Distributions,” Pages 3-4.
المصدر: Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Pages 30-31.
المصدر: Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 25.
المصدر: govinfo. “26 U.S. Code § 72. Annuities; Certain Proceeds of Endowment and Life Insurance Contracts,” Page 396.
المصدر: Internal Revenue Service. “Retirement Plans FAQs Regarding Substantially Equal Periodic Payments.”
المصدر: Internal Revenue Service. “Coronavirus Relief for Retirement Plans and IRAs.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/avoid-the-early-withdrawal-fee-on-your-ira-356290
اترك تعليقاً