استخدام خطة روث 401(k) الفردية كملجأ ضريبي لأصحاب الأعمال الذاتية

تعد خطة روث 401(k) الفردية طريقة رائعة لأصحاب الأعمال الصغيرة لتوفير المال في الضرائب.

ما هي خطة روث 401(k) الفردية؟

تعتبر خطة روث 401(k) الفردية مطابقة تمامًا لخطة روث 401(k) التي تأسست بواسطة الشركات، باستثناء أن الشخص الذي يدير الأعمال ليس لديه موظفين.

من يجب أن يستخدم هذا النوع من الخطة؟

تعتبر هذه الخطة مناسبة بشكل مثالي للرجال والنساء العاملين بحسابهم الخاص الذين يمتلكون أعمالًا صغيرة بدون موظفين، أو يقومون بعمل حر كثير، أو يحققون دخلاً من الاستشارات، أو يشاركون في أنشطة تؤدي إلى تحقيق دخل مكتسب. بالمقارنة مع أقرب منافس لها، وهو خطة SEP-IRA، تجعل “خطة 401(k) للعاملين بحسابهم الخاص” من الممكن وضع مبلغ أكبر من المال كل عام بسبب طريقة حساب الحدود والمطابقة.

مثال على كيفية عمل خطة روث 401(k)

لتوضيح مدى قوة هذه الأداة بالنسبة للمدخرين الفائقين والمستثمرين العدوانيين: يمكن لزوجين متزوجين ناجحين في عام 2021 وضع ما يصل إلى 39,000 دولار بينهما في هذه الملاجئ الضريبية. للتوضيح، تخيل زوجًا ثريًا وزوجة، يبلغان من العمر 30 عامًا، وينتميان إلى أعلى توزيع للدخل الأسري. يقومان بإنشاء نظام التقاعد الجديد الخاص بهم وتمويله، ويكسبان متوسط 7% سنويًا لمدة 35 عامًا، دون تفويت أي مساهمة في خطة روث 401(k) الفردية. بحلول عامهما الـ 65، يمكن أن يكون لديهما أكثر من 5.8 مليون دولار من الثروة الخالية من الضرائب.

العيوب لأصحاب الأعمال الذاتية الذين يرغبون في إنشاء خطة روث 401(k) الفردية

على الرغم من أنها غالبًا ما تكون الخيار الأفضل إذا كنت مؤهلاً، إلا أن هناك بعض الأشياء التي تجعل خطة روث 401(k) الفردية أقل من الكمال قليلاً:

• إنشاء خطة روث 401(k) الفردية يمكن أن يكون هناك الكثير من الأوراق الأولية.
• خطة روث 401(k) الفردية، على عكس روث IRA، تتطلب توزيعات إلزامية بمجرد بلوغك سن الـ 72. ومع ذلك، قد تكون قادرًا على تحويل أصول خطة روث 401(k) الفردية إلى حسابك في روث IRA بمجرد أن لا تعمل بعد الآن، مما يتيح لك تجاوز هذا القاعدة.
• ليست جميع الوسطاء يقدمون منتجات خطة روث 401(k) الفردية.
• لا يمكنك تغيير رأيك بشأن مساهمات خطة روث 401(k)، وتحويلها إلى خطة 401(k) التقليدية واستيفاء الاستقطاع الضريبي لاحقًا. بمجرد القيام بها، فإنها تكون قد تمت. إنها صفقة أفضل على المدى الطويل، على أي حال.

أي شخص يمكنه الاستفادة من هذه الملاجئ الضريبية يجب أن يفعل ذلك. على الأقل، يستحق الأمر اجتماعًا مع مستشار الضرائب المؤهل لمناقشة الموضوع بجدية. العواقب من حيث الدولارات والسنتات في العالم الحقيقي هي عميقة.

Source: https://www.thebalancemoney.com/401k-self-employed-tax-shelter-357118