ما هو حساب روث آيرا؟

يعد حساب روث آيرا حسابًا لتوفير التقاعد مزدوج الفوائد يوفر نموًا للأرباح خالية من الضرائب وتوزيعات خالية من الضرائب.

كيف يعمل حساب روث آيرا؟

يمكن أن يناسب حساب روث آيرا تقريبًا أي شخص يخطط للتقاعد في المستقبل، ولكن خصائص هذا النوع من الحساب تناسب بشكل أفضل أولئك الذين ليس لديهم وصول إلى خطة 401 (k) المدعومة من قبل صاحب العمل أو خطة تقدم برنامج مطابقة. يمكن أيضًا أن يكون مفيدًا لأولئك الذين يستطيعون توفير مبلغ أكبر من الحد المسموح به في خطة 401 (k).

لا يوجد سن يجب على أصحاب الحساب أن يبدؤوا في سحب الأموال من حساب روث آيرا. هذا يجعل الحساب خيارًا جيدًا لأولئك الذين يرغبون في تمرير الثروة إلى ورثتهم أو أحبائهم.

لا يمكنك خصم المساهمات في حساب روث من دخلك الخاضع للضريبة، ولكن قد تكون قادرًا على المطالبة بائتمان مدخرات التقاعد بناءً على إجمالي الدخل المعدل الخاص بك. يساعد هذا الائتمان على تعزيز التوفير بين الأشخاص ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. يساعدهم على زيادة المبلغ الذي يوفرونه وتقليل الضرائب على طول الطريق.

يمكنك المساهمة في حساب روث آيرا فقط إذا كان إجمالي الدخل المعدل الخاص بك (MAGI) أقل من عتبة معينة.

يمكنك استثمار الأموال التي تضيفها إلى حساب روث آيرا في الأصول التي تختارها، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشترك. لن تقلل الأموال التي تضيفها إلى حساب روث آيرا من دخلك الخاضع للضريبة، ولكن الأرباح ستنمو خالية من الضرائب. في الواقع، لا حتى عليك الإبلاغ عن الأرباح لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS).

لن تضطر أيضًا إلى دفع الضرائب على الكثير من المال الذي تسحبه. هذا صحيح حتى بعد التقاعد وعندما تستخدم لأول مرة حساب روث آيرا للحصول على دخل. “التوزيعات المؤهلة” التي لا تخضع للضرائب هي تلك التي تأخذها بعد أن تبلغ سن 59 ونصف وبعد مرور خمس سنوات على الأقل من السنة الضريبية التي أضفت فيها المال لحساب روث آيرا. ولكن قد تضطر لدفع غرامة إضافية قدرها 10٪ إذا سحبت المال خارج هذه الأوقات.

مثال على حساب روث آيرا

لنفترض أنك عمرك 35 عامًا عندما تفتح حساب روث آيرا. قررت إضافة 6000 دولار (بعد الضريبة) إلى الحساب كل عام. تحقق عائدًا بنسبة 6٪ كل عام.

لا يمكنك خصم تلك 6000 دولار من دخلك الخاضع للضريبة، ستكون قيمة حسابك 474349 دولارًا في غضون 30 عامًا، عندما تكون في الـ 65 من العمر، بنسبة العائد هذه. لن تفقد أي شيء من ذلك بسبب الضرائب طالما أنك تسحب المال بعد سن 59 ونصف أو لأسباب أخرى مؤهلة مذكورة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). ستكون مدخراتك الصافية 474349 دولارًا بالكامل.

ملاحظة: توجد بعض الاستثناءات التي تقدمها مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) لرسوم 10٪ على السحوبات المبكرة. لن تواجه غرامة 10٪ إذا كنت معاقًا، أو إذا تم توزيع المبلغ على المستفيد بعد وفاتك، أو لبعض الأسباب الأخرى المحددة في منشور IRS 590-B.

ما هو الحد الأقصى للمساهمة في حساب روث آيرا؟

هناك حدود على المبلغ الذي يمكنك إضافته إلى حساب روث آيرا الخاص بك كل عام. المساهمة القصوى في الحساب هي الأقل بين دخلك الخاضع للضريبة للعام أو 6000 دولار، أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، لعام 2022 الضريبي. هذا هو 6500 دولار أو 7500 دولار على التوالي في عام 2023. يشمل دخلك الخاضع للضريبة الأجور والرواتب وأرباح العمل الحر، ولكنه يستبعد المال الذي تحصل عليه من الفوائد أو الأرباح.

لا يجب عليك أن تقوم بالمساهمة الكاملة دفعة واحدة على الرغم من أن الحد محدد سنويًا. يمكنك إجراء عدة مساهمات أصغر طالما لا يتجاوز المبلغ الإجمالي الحد للعام. يمكنك حتى المساهمة في كل من حساب الـ IRA التقليدي وحساب روث آيرا طالما أن المبلغ المجموع لا يتجاوز الحد.

يتم تقييد المبلغ الذي يمكنك إضافته إلى حساب روث آيرا بمدخلات إجمالي الدخل المعدل الخاص بك (MAGI). يمكنك المساهمة بالحد الأقصى لعام 2022 إذا كان MAGI الخاص بك أقل من 204000 دولار في السنة وكنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك. إنه 129000 دولار إذا كنت أعزبًا أو رب الأسرة أو متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك في أي وقت خلال العام. ينخفض الحد إلى 10000 دولار إذا كنت تعيش مع زوجك وتقدم بإقرار ضريبي منفصل.

تبدأ المساهمة بعد أن تصل إلى هذا العتبة في التناقص حتى لا يمكنك المساهمة بأي شيء على الإطلاق عندما يصل MAGIs إلى 214000 دولار في السنة إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك، أو 144000 دولار إذا كنت أعزبًا أو رب الأسرة أو متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك.

ملاحظة: يتعلق كل حد للمساهمة في حساب روث آيرا بسنة معينة في التقويم. يمكنك إضافة أموال إلى حساب روث آيرا من 1 يناير من تلك السنة حتى الموعد النهائي لتقديم إقرار الضرائب الخاص بك. لديك حتى 18 أبريل 2023، تاريخ استحقاق إقرار الضرائب الخاص بك لعام 2022، لإجراء المساهمات في عام 2022.

يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل في عام 2023 إذا كان MAGI الخاص بك أقل من 218000 دولار في السنة وكنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك. يبدأ المبلغ الذي يمكنك المساهمة به بعد أن تصل إلى هذا العتبة في التناقص حتى لا يمكنك المساهمة بأي شيء على الإطلاق عندما يصل MAGI إلى 228000 دولار في السنة.

تنخفض هذه الحدود الدخل إلى 138000 إلى 153000 دولار في عام 2023 إذا كنت أعزبًا، وتستوفي شروط الحالة المالية لرب الأسرة، أو إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل ولم تعيش مع زوجك في أي وقت خلال السنة الضريبية. يمكن للأشخاص الأعزب أن يقدموا المساهمة القصوى إذا كانت MAGI الخاصة بهم أقل من 138000 دولار في عام 2023، أقل إذا كانت MAGI الخاصة بهم أقل من 153000 دولار، ولا شيء على الإطلاق إذا كانت MAGI الخاصة بهم 153000 دولار أو أكثر.

بدائل لحساب روث آيرا

قد ترغب في النظر في الاستثمار في خطة 401 (k) أولاً إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا لتضيفه مباشرة إلى حساب روث آيرا، أو إذا لم تكن مستعدًا لإضافة الكثير على الإطلاق. قد يقدم صاحب العمل الخاص بك مبلغًا مطابقًا إذا كان يرعى حساب 401 (k)، والذي يمكن أن يساعد في زيادة نمو أموالك بشكل أسرع. ويمكنك إضافة الدولارات قبل الضريبة إلى حساب 401 (k)، وهي الأموال التي لا تخضع للضرائب كدخل.

العيب في خطة 401 (k) هو أنه سيتعين عليك دفع الضرائب عندما يحين وقت سحب الأموال. تسمح المساهمات في خطة 401 (k) روث بتجنب دفع الضرائب على التوزيعات.

تقبل حسابات الـ IRA التقليدية أيضًا الدولارات قبل الضريبة من الأشخاص في جميع مستويات الدخل، حتى الحدود المسموح بها للمساهمات في حسابات روث آيرا. قد يتم تقييد المبلغ الذي يمكنك خصمه إذا كان لديك كل من IRA و 401 (k) من خلال العمل، وإذا تجاوز دخلك عتبات معينة.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

كيف يمكنني فتح حساب روث آيرا؟

يمكنك فتح حساب روث آيرا في معظم البنوك أو شركات الوساطة، سواء عبر الإنترنت أو شخصيًا. فتح حساب روث آيرا عملية بسيطة، وعادة ما يكون هناك أشخاص يمكنهم مساعدتك. يمكن فتح معظم الحسابات بملء بعض النماذج فقط. ستحتاج إلى بعض الأشياء في متناول يدك، مثل رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك، وكذلك أرقام الضمان الاجتماعي وعناوين أي شخص ترغب في تسميته كمستفيد.

ما هي استراتيجية “الباب الخلفي” لحساب روث آيرا؟

تنطوي استراتيجية الباب الخلفي على الادخار في حساب IRA تقليدي جديد أولاً، ثم يمكنك تحويل التوفيرات إلى حساب روث آيرا. اللكمة هنا هي أنه سيتعين عليك دفع الضرائب على المبلغ المحول لأنك ستتحول من حساب قبل الضريبة إلى حساب بعد الضريبة.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر

المصادر:

تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية تحريرنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على محتوانا دقيقًا وموثوقًا وجديرًا بالثقة.

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Traditional and Roth IRAs.”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Retirement Savings Contributions Credit (Saver’s Credit).”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Publication 590-A (2021), Contributions to Individual Retirement Arrangements (IRAs).”

مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). “Amount of Roth IRA Contributions That You Can Make for 2022.”

مصلحة الضرائب الأمريكية
Source: https://www.thebalancemoney.com:443/what-is-a-roth-ira-2894492