تقدم السوق العديد من خيارات خطط التقاعد، بما في ذلك حساب التقاعد الفردي (IRA). حساب روث آي آر إيه وحساب سيب آي آر إيه هما من أنواع الحسابات الفردية الأكثر شيوعًا المتاحة. على الرغم من أن قواعد التوزيع والضرائب لهما متشابهة، إلا أن متطلبات المساهمة والحدود السنوية مختلفة تمامًا.
ما هو الاختلاف بين حساب روث آي آر إيه وحساب سيب آي آر إيه؟
حساب روث آي آر إيه:
- متاح للأفراد
- يسمح لصاحب الحساب بالمساهمة
- المساهمات ما بعد الضرائب، لذلك لا يمكن خصمها ضريبيًا
- يجب على صاحب العمل أن يقدم مساهمات متساوية لجميع الموظفين
- حدود المساهمة السنوية للموظف هي 100٪ من جميع المساهمات
- يُسمح بالمساهمات في أي سن
- الحدود السنوية للمساهمة قبل الضرائب
- التوزيعات المؤهلة غير خاضعة للضرائب
- لا يوجد متطلب لتقديم إقرار ضريبي لدى مكتب الضرائب الفيدرالي لأصحاب العمل
- يجب أن يكون الموظف على الأقل 21 عامًا
- لا يُسمح بالقروض للمشاركين
حساب سيب آي آر إيه:
- متاح للأفراد وجميع أحجام الشركات
- يسمح فقط لصاحب العمل بالمساهمة
- المساهمات ما بعد الضرائب، لذلك لا يمكن خصمها ضريبيًا
- يجب على صاحب العمل أن يقدم مساهمات متساوية لجميع الموظفين
- حدود المساهمة السنوية للموظف هي 100٪ من جميع المساهمات
- يُسمح بالمساهمات في أي سن
- الحدود السنوية للمساهمة قبل الضرائب
- التوزيعات المؤهلة غير خاضعة للضرائب
- لا يوجد متطلب لتقديم إقرار ضريبي لدى مكتب الضرائب الفيدرالي لأصحاب العمل
- يجب أن يكون الموظف على الأقل 21 عامًا
- لا يُسمح بالقروض للمشاركين
أيهما مناسب لك؟
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، يمكنك فتح حساب روث آي آر إيه أو حساب سيب آي آر إيه. ولكن عليك أن تأخذ في الاعتبار حدود المساهمة في حساب روث آي آر إيه. بينما يسمح حساب سيب آي آر إيه بالمساهمات السنوية حتى 61,000 دولار، تحد حسابات روث آي آر إيه المساهمات إلى 6,000 أو 7,000 دولار، اعتمادًا على عمرك.
إذا كنت صاحب عمل للآخرين، يمكن لحسابات سيب آي آر إيه أن توفر خطة تقاعد لموظفيك. ولكن تذكر أنه عند إعداد حسابات سيب آي آر إيه لأكثر من موظف واحد، يجب أن تقدم مساهمات متساوية لكل شخص.
نظرًا لحدود المساهمة السنوية، لا توفر حسابات روث آي آر إيه خطة تقاعد موثوقة للعديد من الأشخاص. ومع ذلك، إذا كان لديك بالفعل خطة تقاعد مدعومة من صاحب العمل، مثل 401 (ك)، فإن إنشاء حساب روث آي آر إيه بمفردك يمكن أن يزيد من دخل التقاعد الخاص بك ويقلل من الضريبة المستحقة لاحقًا، خاصة إذا كنت لا تزال شابًا نسبيًا.
الاستنتاج
حسابات روث آي آر إيه وسيب آي آر إيه ليست متساوية. يتطلب حساب روث آي آر إيه منك أن تقوم بالمساهمة، بينما يضع سيب آي آر إيه عبء التمويل على صاحب العمل. قد لا تكون الحدود السنوية المنخفضة للمساهمة في حساب روث آي آر إيه الحل المثالي لدخل التقاعد، ولكن قد يكون حساب سيب آي آر إيه كذلك، خاصة إذا كان صاحب العمل على استعداد للقيام بأقصى مساهمات.
كلا النوعين من الحسابات يسمحان بالتحويل الخالي من الضرائب إلى نوع آخر من حساب الأي آر إيه أو خطة التقاعد. وكلاهما يوفران توزيعات خالية من الضرائب عند بلوغ سن 59 ونصف. أيضًا، يسمح كل من هذه الحسابات بالتوزيعات المبكرة المؤهلة للنفقات الطارئة غير المتوقعة، مثل نفقات الرعاية الصحية الكبيرة أو فاتورة ضريبية كبيرة.
اختيار الحساب المناسب سيعتمد على ظروفك الشخصية. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، يمكنك الاستفادة من الحدود الأعلى للمساهمة التي يوفرها حساب سيب آي آر إيه، ولكن إذا كان لديك بالفعل خطة تقاعد مدعومة من صاحب العمل، فإن حساب روث آي آر إيه يمكن أن يكمل دخل التقاعد الخاص بك.
Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-ira-vs-sep-ira-what-s-the-difference-5222207
اترك تعليقاً