إذا كنت قائمًا بتوريث IRA تقليدية وتعرف جيدًا على خيارات التوفير للتقاعد ، فقد تتساءل عما إذا كان بإمكانك تحويل IRA الموروثة إلى IRA روث. بعد كل شيء ، تأتي IRA روث مع العديد من المزايا ، مثل الدخل الخالي من الضرائب في وقت لاحق في الحياة والمزيد من السيطرة على مواعيد سحب الأموال.
هل يمكن تحويل IRA موروثة إلى IRA روث؟
إذا كنت ترث IRA من شخص ليس زوجك ، فعمومًا لن تتمكن من تحويلها إلى IRA روث. اعتمادًا على ما إذا كان الشخص قد اختارك بشكل محدد كمستفيد ، وباستثناء بعض الحالات مثل إعاقتك أو كونك قاصرًا ، فستحتاج عمومًا إلى إفراغ حساب IRA الموروث في غضون خمسة إلى عشر سنوات.
ماذا لو كنت أرث IRA زوجي؟
إذا كنت ترث IRA من زوج ، فإن القواعد مختلفة. في هذه الحالة ، تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية خيارين. يمكنك الاحتفاظ بـ IRA الموروثة باسم زوجك ، مع إدراج اسمك كمستفيد ، مما يتطلب منك أخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) التي ستكون ملزمًا بدفع الضرائب عليها.
بدلاً من ذلك ، تسمح لك مصلحة الضرائب بالتعامل مع IRA الموروثة كملكك الخاص عن طريق إدراج اسمك كصاحب الحساب ، ثم يمكنك القيام بأي شيء ترغب فيه بها بما في ذلك تحويلها إلى IRA روث.
كيفية تحويل IRA زوجك المتأخر إلى IRA روث
تعتبر قواعد تحويل IRA موروثة من زوجك إلى IRA روث الخاصة بك في الأساس هي نفسها كأي تحويل آخر لـ IRA روث الخاص بك ، مع بعض الاختلافات. إليك كيف ستعمل:
- تأكد من أنك تستطيع تحمل الأثر الضريبي: ستكون ملزمًا بدفع الضرائب على المبلغ الذي تقوم بتحويله. تأكد من معرفة كم ستزيد هذه الضرائب على فاتورة الضرائب الخاصة بك وأنك تستطيع تحملها مقدمًا. بدلاً من ذلك ، يمكنك القيام بتحويل روث على مدى عدة سنوات لتوزيع الأثر الضريبي.
- تأكد من أن لديك IRA روث: ستحتاج إلى امتلاك IRA روث لتخزين الأموال فيها. إذا لم يكن لديك حساب مفتوح بالفعل ، قم بفتح حساب قبل البدء.
- احصل على نسخة من شهادة وفاة زوجك: ستحتاج إلى طريقة لإثبات وفاة زوجك ، حتى تتمكن من السيطرة على الحساب. شهادة وفاة زوجك ستكون كافية.
- اتصل بشركة الاستثمار التي تدير IRA زوجك: تواصل مع الشركة الاستثمارية التي تدير IRA زوجك لمعرفة المتطلبات التي تتطلبها. على سبيل المثال ، قد تحتاج إلى توقيع نموذج مطالبة الزوج للـ IRA.
- بدء تحويل روث: لديك خيارين لتحويل IRA الموروثة من زوجك إلى IRA روث الخاصة بك. يمكنك القيام بتحويل مباشر بين حساب زوجك وحسابك ، أو يمكنك القيام بتحويل غير مباشر ، حيث ستحصل على شيك يجب عليك إيداعه في IRA روث الخاصة بك.
- ادفع الضرائب: في نهاية العام ، ستدفع الضرائب المستحقة على تحويل روث عند تقديم إقرار الضرائب الخاص بك.
بدائل لتحويل IRA موروثة إلى IRA روث
إذا كنت قد ورثت IRA من شخص ليس زوجك ، فتعتمد خياراتك على عدة عوامل ، مثل ما إذا كان الشخص الذي توفي قد قام بتحديد اسمك بشكل محدد كمستفيد. ستكون لديك إحدى هذه الخيارات:
- تم تحديد اسمك بشكل محدد كمستفيد: في هذه الحالة ، ستحتاج إلى إفراغ حساب IRA الموروث الذي ورثته في غضون 10 سنوات.
- أنت مستفيد محدد ، وتستوفي بعض الشروط: إذا كنت شخصًا معاقًا أو مريضًا مزمنًا ، أو قريبًا من الشخص الذي توفي (فرق 10 سنوات أو أقل) ، أو قاصرًا ، فيمكنك أخذ توزيعات من IRA الموروث على مدى الأمد المتبقي من عمرك المتوقع.
- لقد ورثت IRA دون أن يتم تحديد اسمك بشكل محدد كمستفيد: إذا قررت المحكمة أن يجب عليك أن ترث IRA ، فستعتمد خياراتك على صاحب الحساب الأصلي. إذا كان الشخص الذي توفي قد بدأ بالفعل في أخذ RMDs ، فستحصل على توزيعات وفقًا لجدوله. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فستحتاج إلى إفراغ الحساب في غضون خمس سنوات.
كما يمكن أن تلاحظ ، قد يُطلب منك أن تبدأ في سحب الأموال من IRA ترثها شخصًا ما على الفور ، بدلاً من عند تقاعدك. إذا قمت بذلك من IRA الخاص بك ، فستواجه عقوبة سحب مبكر قدرها 10٪ ، ولكن بسبب أن هذه حالة خاصة ، يتم تخفيض هذه العقوبة للIRAs الموروثة.
ملاحظة: إذا كنت ملزمًا بالقيام بسحب من IRA الموروثة الخاصة بك بناءً على وضعك ، تأكد من القيام بذلك. إذا لم تقم بذلك ، فستدفع عقوبة قدرها 50٪ من المبلغ الذي كان من المفترض أن تسحبه.
ومع ذلك ، ستحتاج إلى تضمين أي سحوبات في الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك لتلك السنة ودفع الضرائب عليها. لذلك ، إذا كنت ترث مبلغًا كبيرًا وتواجه قيودًا زمنية ، يمكنك توزيع السحوبات على عدة سنوات لتقليل الأثر الضريبي. على سبيل المثال ، إذا ورثت 1،000،000 دولار كمستفيد محدد ، يمكنك سحب 100،000 دولار سنويًا لتقليل الضرائب المستحقة على مليون دولار من الدخل دفعة واحدة.
بمجرد سحب الأموال ، يمكنك القيام بما تشاء بها – حتى نقلها إلى IRA روث الخاصة بك مع المساهمات العادية ، طالما تستوفي الشروط. ستنتهي لديك مبلغًا أكبر في IRA روث الخاصة بك ، ولكنها لن تكون بنفس الكفاءة التي ستحصل عليها من تحويل IRA الموروثة بمفردها.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
متى هو أفضل وقت للبدء في تحويل IRA إلى IRA روث؟
تحدد حالتك وأهدافك متى يكون الوقت المناسب لتحويل IRA إلى IRA روث. إذا كنت قريبًا من التقدم بطلب للحصول على الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية (عامين أو أقل) ، فمن الأفضل الانتظار حتى بعد بدء تلقي تلك المزايا حتى لا يؤثر التحويل على هذه الرسوم والضرائب. إذا لم تكن تكسب الكثير ولكن دخلك سيزيد لاحقًا ، فمن الأفضل القيام بالتحويل الآن ، حتى لا تضطر إلى دفع الكثير من الضرائب على تحويل روث.
متى تدفع الضرائب على تحويل IRA روث؟
ستدفع الضرائب على تحويل IRA روث عند تقديم إقرار الضرائب الخاص بك لتلك السنة. على سبيل المثال ، إذا قمت بتحويل IRA روث في يناير 2023 ، فلن تدفع الضرائب حتى تقديم إقرارك في أي وقت بين 1 يناير و 15 أبريل 2024.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
- Congressional Research Service. “Traditional and Roth Individual Retirement Accounts (IRAs): A Primer,” Page 21.
- IRS. “Publication 590-B – Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 6.
- Charles Schwab. “Why Consider a Roth IRA Conversion and How to Do It.”
- Merrill. “Can I Roll Over an IRA That I Inherit Into My Own IRA?”
Source: https://www.thebalancemoney.com/can-you-convert-an-inherited-ira-to-a-roth-ira-5224900
اترك تعليقاً