في هذه المقالة، سنتناول الفرق الرئيسي بين حسابات التقاعد 403(b) و 401(k). سنناقش أنواع أصحاب العمل المؤهلين لتقديم هذه الحسابات والخيارات الاستثمارية المتاحة وحدود الخطة والفوائد الضريبية والتوزيعات والعوامل الأخرى التي يجب مراعاتها عند اختيار الحساب المناسب لك. قبل اتخاذ أي قرار استثماري، يجب عليك استشارة مستشار مالي ومحترف ضرائب لضمان اتخاذ القرار الصحيح وفقًا لظروفك الشخصية.
كيف يختلف حساب 401(k) عن حساب 403(b)؟
تعتبر حسابات التقاعد 401(k) و 403(b) شائعة بين الموظفين، ولكن هناك بعض الاختلافات الرئيسية بينهما:
نوع صاحب العمل
يتم تقديم حساب 401(k) بشكل رئيسي من قبل الشركات ذات الأغراض الربحية، بينما يتم استخدام حساب 403(b) من قبل المنظمات غير الربحية. في بعض الأحيان، يتم تقديم كلا النوعين من قبل نفس صاحب العمل.
خيارات الاستثمار
تختلف خيارات الاستثمار بين حساب 403(b) و 401(k). تقدم معظم خطط 401(k) أنواعًا مختلفة من صناديق الاستثمار المشترك كخيارات استثمارية، ولكن قد تشمل أنواع استثمارية أخرى أيضًا.
يمكن لحسابات 403(b) أن تقدم فقط صناديق الاستثمار المشترك والتأمينات. على الرغم من أن حسابات 403(b) أكثر تقييدًا في خيارات الاستثمار من حسابات 401(k)، إلا أنه إذا كان هناك خيار بين صناديق الاستثمار المشترك، فإن حساب 403(b) يمكن أن يكون مرنًا تقريبًا مثل حساب 401(k).
حدود الخطة
تسمح كلاً من حسابات 401(k) و 403(b) للموظفين بالمساهمة بمبلغ يصل إلى 20,500 دولار في عام 2022 (22,500 دولار في عام 2023). بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، يمكنك إجراء مساهمة “لحقة اللحاق” سنويًا بمبلغ 6,500 دولار في عام 2022 (7,500 دولار في عام 2023).
بالنسبة لحسابات 403(b)، ينطبق اختلاف على مجموعة صغيرة من الموظفين – إذا سمحت خطة 403(b) المؤهلة بذلك وكان لديك 15 عامًا من الخدمة. قد تكون مؤهلاً للمساهمة بمبلغ أكبر في حساب 403(b) الخاص بك فوق الحد المسموح به سنويًا. هذا الخيار غير متاح مع حساب 401(k).
فوائد الضرائب
تقدم حسابات 401(k) و 403(b) مساهمات ما قبل الضريبة، مما يعني أن مبالغ المساهمة تقلل من الدخل الخاضع للضريبة قبل خصم الضرائب من راتبك. على سبيل المثال، إذا كنت تكسب 60,000 دولار وقمت بالمساهمة بمبلغ 10,000 دولار، فسيتم فرض الضرائب على 50,000 دولار من الدخل.
ومع ذلك، توفر خطط Roth 401(k) مزايا ضريبية مختلفة عن حسابات 401(k) و 403(b). لا تتلقى أي فائدة ضريبية مسبقة مع حساب Roth 401(k). ومع ذلك، تكون التوزيعات الخاصة بك في التقاعد خالية من الضرائب.
التوزيعات
لا يمكنك سحب الأموال من معظم حسابات 401(k) و 403(b) حتى تبلغ سن 59 ونصف. إذا قمت بسحب مبكر، يجب عليك دفع ضرائب الدخل على المبلغ وعقوبة قدرها 10%. لتجنب العقوبة، يجب عليك تلبية شروط محددة وفقًا لما ينص عليه الخدمة الضريبية الداخلية (IRS).
أيضًا، يجب أن تبدأ في أخذ التوزيعات بناءً على مبلغ السحب الأدنى بحلول سن 72 – ويُطلق عليها الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (RMDs).
يجب أن تتبع جميع خطط التقاعد التي تقدمها أصحاب العمل قواعد RMD، بما في ذلك حسابات 401(k) و 403(b).
عوامل أخرى
هناك فوائد أخرى للمنظمات غير الربحية قد تجعل حساب 403(b) أكثر جاذبية، ولكن نوع الخطة لا يهم لغالبية الموظفين. إذا كان لديك الخيار، فلا يوجد حساب أفضل من الآخر بالضرورة.
من المهم أيضًا أن تأخذ في الاعتبار خيارات الاستثمار والرسوم المترتبة على الخطة. عادةً ما تكون الشركات الكبيرة أقل تكلفة في الرسوم لأن المزيد من الأشخاص يشاركون، مما يخفض التكاليف. كما يجب أن تأخذ في الاعتبار أن صناديق المؤشر عادةً ما تكون لها رسوم أقل من الصناديق المدارة بنشاط والتي تكلف أكثر.
الاستنتاج
حسابات 401(k) و 403(b) هي خطط تقاعد رائعة. إذا قام صاحب العمل بمطابقة مساهماتك، تأكد من المساهمة بما يكفي للتأهل لمطابقة صاحب العمل. نظرًا لأن الفرق الرئيسي هو أنواع الاستثمارات المتاحة في كل نوع من الخطط، فإنه من المفيد أن تتعرف على الاستثمارات المختلفة حتى تتمكن من اختيار تلك التي تتناسب مع أهدافك.
قد يوفر حساب 401(k) مزيدًا من المرونة عند اختيار الاستثمارات، بينما يمكن لحساب 403(b) أن يقدم فقط صناديق الاستثمار المشترك والتأمينات. ومع ذلك، قد تكون هناك العديد من صناديق الاستثمار المشترك المتاحة، ويمكن للتأمينات توفير دخل إضافي وثابت. يرجى استشارة مستشار مالي ومحترف ضرائب قبل النظر في الاستثمارات والتأمينات.
الأسئلة الشائعة
ماذا يعني “محسوب على الضرائب” في خطة التقاعد؟
يشير “محسوب على الضرائب” إلى أي نوع من الاستثمار أو خطة توفر فوائد ضريبية، مثل تأجيل الضرائب أو عدم فرض الضرائب. تعتبر خطط التقاعد محسوبة على الضرائب من أجل تشجيع الناس على الادخار للتقاعد.
ما هو مطابقة صاحب العمل لحساب 401(k) أو 403(b)؟
يعني “مطابقة صاحب العمل” في خطة التقاعد أن صاحب العمل يساهم بمبلغ معين في خطة التقاعد الخاصة بك استنادًا إلى المبلغ الذي تساهم به. على سبيل المثال، إذا قدم صاحب العمل مطابقة بنسبة 9%، وساهمت بنسبة 9% من راتبك، فسيساوي المبلغ المطابق ذلك المبلغ. إذا ساهمت بنسبة 4%، فسيساهمون بنسبة 4%؛ إذا ساهمت بنسبة 10%، فسيساهمون بنسبة 9%. عادةً ما يتعين عليك العمل في الشركة لفترة محددة من الوقت لتصبح “مستحقًا” والاحتفاظ بمساهمات صاحب العمل إذا تركت وظيفتك.
Source: https://www.thebalancemoney.com/which-is-better-for-your-retirement-403b-vs-401k-4173038
اترك تعليقاً