الـ 401(k) هو خطة توفير للتقاعد تقدمها صاحب العمل وتسمح للموظفين بتخصيص جزء من رواتبهم للمستقبل والاستفادة من الامتيازات الضريبية في هذه العملية.
كيف يعمل الـ 401(k)؟
تتوفر الـ 401(k) في العديد من أماكن العمل كميزة للموظفين. إذا كان صاحب العمل يقدمها، فإنه يستحق النظر فيها؛ إذ أنها واحدة من أسهل الطرق للبدء في التوفير للتقاعد. عند بدء وظيفة جديدة، يتم تسجيل بعض الموظفين تلقائيًا في خطة الـ 401(k). قد يضطرون الآخرون إلى الانتظار حتى ينتهي فترة زمنية معينة للتسجيل في الخطة.
عند التسجيل، يمكنك تحديد النسبة المئوية الثابتة أو المبلغ الذي ترغب في تخصيصه من كل راتبك في حساب الـ 401(k) الخاص بك. يمكنك أيضًا اختيار الاستثمارات التي ترغب في وضع هذا المال فيها والنسبة المئوية التي ترغب في تخصيصها لكل استثمار. يُعرف توزيع أموالك على أنواع مختلفة من الاستثمارات بـ “توزيع الأصول”.
غالبًا ما يتولى إدارة الخطة قسم الموارد البشرية. إذا كنت تعمل بشكل تقليدي، فسيقوم صاحب العمل بخصم مساهماتك من راتبك؛ ثم سيقوم بتوجيهها إلى الاستثمارات التي اخترتها وفقًا لتوزيع الأصول الذي ترغب فيه. ومع ذلك، فإنه لا يدير الأصول في الخطة.
مع الـ 401(k) التقليدي، يتم استبعاد أي مساهمات تقوم بها من دخلك الخاضع للضريبة في سنة المساهمة. بعبارة أخرى، فهي مؤهلة للاستفادة من خصم ضريبي في تلك السنة. أيضًا، تنمو المساهمات والأرباح بدون دفع ضرائب. وهذا يعني أنك لن تدفع الضرائب حتى تقوم بسحب الأموال من الحساب.
ملاحظة: قد يُعرف المساهمات التي تقوم بها في الـ 401(k) الخاص بك أحيانًا بـ “تأجيل الراتب الاختياري”.
بالإضافة إلى ذلك، يقوم بعض أصحاب العمل بإجراء مساهمات متطابقة في حسابك. على سبيل المثال، قد يضيف صاحب العمل 0.50 دولار لكل دولار تساهم به في الخطة، حتى مبلغ معين.
لنفترض أن جاك يكسب 80,000 دولار سنويًا. يسجل في خطة الـ 401(k) التي يقدمها صاحب عمله ويختار مجموعة متنوعة من الصناديق المشتركة. يساهم بمبلغ 5,000 دولار في الـ 401(k) الخاص به خلال سنة معينة من خلال خصم من راتبه. ولكنه يدفع الضرائب وكأنه كسب فقط 75,000 دولار في تلك السنة؛ المساهمة بقيمة 5,000 دولار غير خاضعة للضريبة. وهذا يعني أنها مستبعدة من دخله الخاضع للضريبة.
تنمو الأموال بدون دفع ضرائب، لذلك لا يدفع جاك ضرائب على المساهمات أو الأرباح على مر الزمن. عندما يبلغ جاك سن الـ 59 ونصف، يقرر سحب أموال من حسابه في الـ 401(k). في هذه النقطة، يدفع الضرائب عليها. يتم تحديد معدل الضريبة الخاص به استنادًا إلى فئته الضريبية في وقت السحب. قد يكون ذلك أقل من معدله في سنوات الدخل.
نصيحة: ابحث عن استثمار التوفيرات الضريبية التي تحصل عليها من المساهمات في الـ 401(k) قبل الضريبة. يمكن أن يساعد هذا في زيادة محفظتك بشكل أسرع.
أنواع الـ 401(k)
هناك نوعان رئيسيان من خطط الـ 401(k)، كل منهما له تبعات ضريبية فريدة.
الـ 401(k) التقليدي: يُعرف أيضًا بـ “الـ 401(k) قبل الضريبة”، يسمح لك هذا النوع بالمساهمة بأموال قبل الضريبة. تكون المساهمات الخاصة بك قابلة للاستفادة من خصم ضريبي؛ وتنمو المساهمات والأرباح بدون دفع ضرائب. ولكن تكون توزيعات المساهمات أو الأرباح خاضعة للضرائب الفيدرالية والولاية.
الـ 401(k) روث: هذه هي خطط الـ 401(k) التي تسمح بالمساهمات الروث المحددة. تتم إجراء هذه المساهمات بأموال بعد الضريبة في حساب روث منفصل. تُضمَن المساهمات الروث في دخلك الخاضع للضريبة في وقت الضريبة. ولكن تنمو المساهمات والأرباح بدون دفع ضرائب. نظرًا لأنك ستدفع الضرائب على دخلك قبل المساهمة في الـ 401(k) الخاص بك، فلن تضطر لدفع الضرائب مرة أخرى على التوزيعات المؤهلة من الحساب.
ملاحظة: يُعتبر توزيع الـ 401(k) روث “مؤهلًا” عادة في بعض الحالات: إذا كان الحساب قد تم إنشاؤه لمدة لا تقل عن خمس سنوات وتم إجراء التوزيع نتيجة للإعاقة؛ بعد و
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-s-a-401k-retirement-plan-453770#toc-what-is-a-401k
اترك تعليقاً