في هذا المقال، سنناقش ما إذا كان يجب عليك القيام بتحويل روث أم لا. سنتناول الأهمية الضريبية والاستثمارية لهذا القرار والأمور التي يجب مراعاتها عند اتخاذه. سنقدم أيضًا مقارنة بين حسابات روث وحسابات التأجيل الضريبي ونشرح ما هو تحويل روث وكيف يتم تحديد الضرائب على التحويل. سنتحدث أيضًا عن الأهمية المالية لهذا القرار والمزايا والعيوب المحتملة لتحويل روث. وأخيرًا، سنجيب على بعض الأسئلة الشائعة حول هذا الموضوع.
حسابات روث مقابل حسابات التأجيل الضريبي
لفهم تحويل روث، يجب أن نفهم الفرق بين حساب روث للتقاعد وحساب التأجيل الضريبي مثل حساب الـ IRA التقليدي. في حساب الـ IRA التقليدي، يتم إيداع المساهمات بأموال غير مخصومة من الضرائب. في سنوات الضرائب 2021 و 2022، يمكنك المطالبة بخصم ضريبي للمبلغ الذي تستثمره، حتى 6000 دولار (أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر). قد يكون لديك دخل مشمول بالضريبة قدره 50000 دولار، ولكن إذا قمت بالاستثمار 6000 دولار من ذلك في حساب الـ IRA، فسيتم فرض الضرائب على 44000 دولار فقط من دخلك، بشرط عدم المطالبة بأي خصومات ضريبية أخرى. ولكن هذه المساهمات تصبح مشمولة بالضريبة عندما تقوم بسحبها من الحساب عند التقاعد.
بالنسبة لحساب روث، لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي للمساهمات التي تقوم بها. لن تقلل مساهماتك من الدخل الخاضع للضريبة في السنة التي تقوم بها، ولكنها لن تخضع للضرائب عند سحب الأموال من حساب روث. سحب الأموال من حساب روث لا يخضع للضرائب لأنك قد دفعت الضرائب على المبلغ الذي قمت بالمساهمة به في السنة التي قمت بإيداعه في حسابك.
نمو وعائدات الحساب التي تؤجل الضرائب مشمولة أيضًا بالضرائب في السنة التي يتم فيها سحبها، ولكن يمكن سحب العائدات من حساب روث دون دفع الضرائب إذا كانت “مؤهلة”. وهذا يعني أنه يجب أن يكون لديك الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل، وأن تكون في سن 59 ونصف أو أكبر، أو أن يتم سحب الأموال بسبب الإعاقة أو الوفاة أو لشراء منزل لأول مرة.
ما هو تحويل روث؟
ينطوي تحويل روث على أخذ الأموال من حساب مؤجل الضرائب ونقلها إلى حساب روث حيث ستنمو دون دفع الضرائب. ستكون هناك ضرائب مستحقة على المبلغ الذي تحوله إلى حساب روث في ذلك العام الضريبي، تمامًا كما لو كنت قد سحبت الأموال في التقاعد.
لا يهم السلطة الضريبية ما إذا كنت تستثمر المبلغ المحول من حساب مؤجل الضرائب مرة أخرى أو تنفقه على متعة التقاعد، عندما يتم سحبه من حساب الـ IRA التقليدي. لم يتم فرض الضرائب على هذا المبلغ عندما قمت بالمساهمة فيه، لذا فإنه مشمول بالضرائب الآن.
ملاحظة: الضريبة مستحقة للسنة الضريبية التي يتم فيها السحب. على سبيل المثال، ستقوم بتقديم الإيرادات على إقرارك الضريبي لعام 2021 المقدم في عام 2022 إذا قمت بسحب التحويل في أي وقت من 1 يناير إلى 31 ديسمبر 2021.
ماذا لو قمت بإجراء مساهمات غير قابلة للخصم؟
جزء من المبلغ الذي تحوله إلى حساب روث قد لا يخضع للضرائب إذا قمت بإجراء مساهمات غير قابلة للخصم في حساب الـ IRA التقليدي أو حساب 401(k) الخاص بك – أي أنك لم تطلب خصم ضريبي لتلك الأموال في السنة التي قمت بإيداعها. للأسف، لا يمكنك أخذ الجزء غير الخاضع للضريبة فقط من حساب الـ IRA التقليدي أو حساب 401(k) واعتبارها مساوية. يتطلب القانون أن يتم تقسيم كل دولار تحوله بين المساهمات غير الخاضعة للضريبة والمساهمات الخاضعة للضريبة، استنادًا إلى النسبة التي تمثلها المساهمات غير الخاضعة للضريبة في قيمة حسابات التقاعد الخاصة بك.
ملاحظة: يشار إلى استخدام الـ IRA غير الخاضعة للخصم لنقل الأموال إلى حساب روث IRA في بعض الأحيان بأنها استراتيجية “باب خلفي للـ Roth IRA”.
على سبيل المثال، دعونا نفترض أنك قمت بإجراء مساهمات غير قابلة للخصم في حساب الـ IRA الخاص بك بقيمة 8000 دولار وقيمة حساب الـ IRA التقليدي الكلي الخاص بك هي 80000 دولار. إذا قررت تحويل 10000 دولار، فإن 10٪ (مشتقة من المساهمة البالغة 8000 دولار تمثل 10٪ من الرصيد الإجمالي) من حساب الـ IRA الخاص بك، أي 1000 دولار (10000 × 10٪ = 1000 دولار)، لن يخضع للضرائب. ستدفع الضرائب على المبلغ المتبقي من التحويل وهو 9000 دولار.
هل أنا مؤهل لإجراء تحويل روث؟
أولاً، يمكن أن تمنعك الحدود الدخلية من إجراء مساهمات لحساب روث IRA. قد تكون قادرًا على إ
Source: https://www.thebalancemoney.com/should-you-do-a-roth-conversion-2894481
اترك تعليقاً