عندما يتوفى أحد الأفراد، قد يجد أفراد العائلة أنفسهم في حاجة ماسة إلى النقود لتغطية الاحتياجات الأساسية في الحياة. لا يمكن الوصول إلى حساب مصرفي يحمل اسم المتوفى “باسمه الشخصي” أو استنفاده، إلا من خلال عملية التوثيق القانوني، وبالتالي فإن هذه الأموال غير متاحة.
كيف يعمل الحساب المشترك؟
مع الحساب المصرفي المشترك، يمتلك شخص واحد أو أكثر الوصول الكامل إلى جميع الأموال الموجودة في الحساب، بغض النظر عن من فتحه أو من قام بأي من الودائع. قد يكون هؤلاء الأفراد ذوي صلة، مثل الأب وابنه البالغ، أو قد يكونوا أزواجًا، ولكن ليس من الضروري أن يكونوا كذلك. يمكنك فتح حساب مشترك مع أفضل صديق لك أو جارك إذا كنت ترغب في ذلك.
قواعد الحساب المصرفي المشترك عند الوفاة
عند إنشاء حساب مشترك، يتم تعيينه عادةً على أنه “مشترك بحق البقاء” (JWORS). وهذا يعني أنه عند وفاة أحد حاملي الحساب، يتم نقل الأصول إلى الحامل الآخر الباقي.
تداعيات استلامك لحساب مشترك
على الرغم من أن حقوقك في الحساب المشترك في حالة وفاة المالك الآخر قد تكون واضحة نسبيًا، إلا أن هناك عدة تداعيات ضريبية يجب أن تضعها في اعتبارك.
تداعيات ضريبة الدخل
عندما تصبح المالك الوحيد للحساب بعد وفاة المالك الآخر، ستصبح مسؤولًا بالكامل عن دفع أي ضريبة مستحقة على الدخل المكتسب من الحساب. يمكن أن تكون هذه الضريبة ضئيلة في حالة وجود حساب فحص أو حساب توفير أساسي، ولكنها يمكن أن تكون أكثر أهمية في حالة وجود حساب استثمار جيد التمويل.
تداعيات ضريبة الميراث
سيسهم جزء من الحساب في الإرث الخاضع للضريبة للمتوفى، على الرغم من أن الحساب نفسه لن يكون موضوعًا للتوثيق القانوني. الأصول التي تتطلب آلية قانونية لتمريرها إلى المستفيد الحي بعد الوفاة هي أصول التوثيق القانوني، ولا تشمل الحسابات المشتركة مع حقوق البقاء. تشمل الأصول الخاضعة للضريبة أي شيء كان للمتوفى مصلحة ملكية فيها في وقت وفاته.
تداعيات ضريبة الإرث
تعتمد ضريبة الإرث على نسبة من قيمة إجمالي إرث المتوفى، وعادة ما يتم دفعها من قبل الإرث نفسه. تفرض ضريبة الميراث فقط على هدية أو تركة محددة، ويتم دفعها من قبل الشخص الذي يتلقى الأصل، وليس الإرث. يترك بعض المتوفين تعليمات بأن ممتلكاتهم يجب أن تدفع أي ضرائب ميراث مستحقة، لتخفيف العبء عن المستفيد.
هل عليك دفع أي فواتير نهائية للمالك المشترك؟
الجواب على هذا السؤال هو لا. يتحمل الإرث القانوني للمتوفى مسؤولية سداد الفواتير والديون النهائية. يتجاوز الحساب مع حقوق البقاء الإرث القانوني وينتقل مباشرةً إلى المالك الباقي للحساب، لذا لن تتاح الأموال أبدًا للإرث لسداد فواتير ونفقات المتوفى النهائية.
الاستثناء الوحيد لهذا القاعدة هو إذا كان المالك المشترك للحساب قد وقع أيضًا كضامن على واحدة أو أكثر من الديون المعنية. في هذه الحالات، يكون عليك سداد تلك الديون المحددة، لأنك وافقت على ذلك عندما قمت بالتوقيع على هذه الديون مع المتوفى. سيكون الأمر نفسه إذا كان المالك المشترك على قيد الحياة ولكنه توقف عن الدفع عن تلك الحسابات. ستنتقل المسؤولية عن الديون تلقائيًا إليك.
الخلاصة
إذا كان لديك حساب مشترك، وتوفي المالك المشترك، فمن المحتمل أن تتولى ملكية الحساب بالكامل. هذا يعود إلى أن معظم الحسابات تُعد تلقائيًا على أنها “مشتركة بحق الملكية”. إذا لم تكن متأكدًا، يمكنك الاتصال بالبنك أو المؤسسة المالية الخاصة بك لمعرفة حالة حسابك.
على الرغم من أن المالك المشترك سيتلقى على الأرجح ملكية كاملة للحساب، إلا أن ذلك لا يعني أنه سيكون مسؤولًا عن دفع ديون المتوفى. ومع ذلك، قد تكون هناك تداعيات ضريبية للدخل أو الإرث أو الميراث، اعتمادًا على الحالة.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
هل يتم تجميد الأصول إذا توفى أحد المالكين في حساب مصرفي مشترك؟
لا، يتم نقل أي أصول متبقية تلقائيًا إلى الحائز الآخر، طالما تم إعداد الحساب بهذه الطريقة، وهي الطريقة الأكثر شيوعًا. يمكنك التحقق مع المؤسسة المالية إذا كنت غير متأكد.
هل يمكنني إنشاء حساب مصرفي مشترك مع أشخاص غير أفراد العائلة؟
نعم، يمكنك إنشاء حساب مشترك مع أي شخص تختاره، بما في ذلك صديق أو شريك تجاري. يتمتع كل طرف بحقوق متساوية في المال.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-happens-to-a-joint-account-when-an-owner-dies-3505233
اترك تعليقاً