الفرق الرئيسي بين حساب روث آيرا وحساب التقاعد قبل الضريبة هو متى يتم فرض الضرائب على الأموال: عند المساهمة أو عند السحب. للمساهمة بمبلغ 6000 دولار في حساب التقاعد قبل الضريبة ، ستضطر إلى المساهمة بمبلغ 6000 دولار من الأرباح. للمساهمة بنفس المبلغ من 6000 دولار في حساب روث آيرا ، ستضطر إلى المساهمة بمبلغ 6000 دولار بالإضافة إلى المبلغ الذي تم فرض الضرائب عليه. عندما يحين الوقت للسحب ، فإن السحوبات من حساب روث آيرا خالية من الضرائب ، و 10000 دولار مسحوبة هي 10000 دولار نقدية خالية من الضرائب للإنفاق. بينما مع توفيرك قبل الضريبة ، ستضطر إلى سحب 10000 دولار بالإضافة إلى المبلغ الذي تم فرض الضرائب عليه للحصول على نفس المبلغ النقدي القابل للإنفاق.
ما هو الفرق بين حساب روث آيرا وخطة المساهمة قبل الضريبة؟
الفرق بين حساب روث آيرا وخطط المساهمة قبل الضريبة ليس مقتصرًا على المعاملة الضريبية للمساهمات والسحوبات.
المساهمات
تتم المساهمات في حساب روث آيرا باستخدام الأموال التي دفعت بالفعل الضرائب عليها ، مما يعني أن لديك أقل مبلغ للاستثمار مقارنة بالمساهمات قبل الضريبة وهي أموال غير مخصومة من الضرائب.
السحوبات
نظرًا لأنك دفعت الضرائب بالفعل على الأموال قبل وضعها في حساب روث آيرا ، فإن سحوبات الخطة خالية من الضرائب. لا يتم دفع أي ضرائب على الفوائد والمكاسب المتراكمة إذا توافقت على معايير حساب روث آيرا. بالمقابل ، فإن السحوبات من خطط المساهمة قبل الضريبة تخضع للضرائب بنسبة 100٪. يتم تأجيل دفع الضرائب على جميع المساهمات والفوائد والمكاسب ، مما يعني أنك تدفع الضرائب عند سحب الأموال من الخطة.
ملكية الخطة
حساب روث آيرا هو مملوك بشكل فردي. بخلاف المقتنيات الجماعية والتأمين على الحياة ، يمكنك توجيه استثماراتك كما تشاء. يمكن أن تكون خطط المساهمة قبل الضريبة مملوكة بشكل فردي ، مثل حساب الجمعية التقليدية ، أو يمكن أن تكون مدعومة من قبل صاحب العمل الخاص بك ، مثل خطة 401 (ك).
أيهما أفضل بالنسبة لك؟
على الرغم من عدم وجود طريقة مثلى للتنبؤ بأيهما سيكون أفضل بالنسبة لك ، فإن حسابات روث آيرا ستعمل بشكل أفضل عندما تكون أسعار الضرائب خلال سنوات العمل الخاصة بك أقل من أسعار الضرائب الخاصة بك عند التقاعد. ستعمل خطط مساهمة قبل الضريبة بشكل أفضل عندما تكون أسعار الضرائب في سنوات العمل الخاصة بك أعلى من أسعار الضرائب أثناء التقاعد.
المساهمات
يمكن أن تؤثر استراتيجيات المساهمة قبل وبعد الضريبة بشكل كبير على مقدار نمو حساب التقاعد الخاص بك. اعتبر مثالًا لشخص يبلغ من العمر 30 عامًا في الفئة الضريبية 24٪ (ومعدل ضريبي فعال قدره 16.52٪) الذي يساهم بمبلغ 6000 دولار سنويًا في حساب روث آيرا ويحقق 6٪ من الفائدة. سيكون لدى حساب روث آيرا 714,725 دولار عند بلوغه سن 65 عامًا. تمثل المساهمة السنوية 7,187 دولارًا من الأرباح ، أو 6,000 دولار بعد الضريبة بنسبة ضريبة فعالة قدرها 16.52٪. يجب أن يتضمن المقارنة العادلة مع خطة 401 (ك) مبلغ الادخار الضريبي البالغ 1,187 دولار في المساهمة قبل الضريبة. لذلك ، اعتبر نفس الشخص الذي ساهم في خطة 401 (ك) قبل الضريبة التي تتمتع بحد أعلى للمساهمة والذي يساهم بمدخراته الضريبية ، 1,187 دولار إضافية سنويًا.
السحوبات
دعنا نقارن الخطتين في سياق سحب 50,000 دولار من الدخل التقاعدي بأسعار ضريبية مختلفة. تعتمد الأرقام في الجدول أدناه على افتراض زيادة أسعار الضرائب مع زيادة الدخل مع التقدم في العمر.
معدل الضريبة الفعالة سحب روث آيرا سحب خطة قبل الضريبة
15٪ 50,000 دولار 58,824 دولار
24٪ 50,000 دولار 65,789 دولار
30٪ 50,000 دولار 71,429 دولار
إذا توافقت السحوبات من حساب روث آيرا مع القواعد ، فلن يكون هناك ضرائب على السحوبات. من ناحية أخرى ، ستكون السحوبات من خطط المساهمة قبل الضريبة خاضعة للضرائب. لذلك ، للحصول على 50,000 دولار في اليد ، ستحتاج إلى سحب مبلغ أعلى من الحساب اعتمادًا على الفئة الضريبية.
هذا ما تبدو عليه أرصدة الحساب بعد 20 عامًا عند سن 85 بعد سحوبات سنوية بقيمة 50,000 دولار (وما يعادلها) ، بفرض أن معدل العائد هو 6٪.
معدل الضريبة الفعالة رصيد روث آيرا في 85 رصيد خطة قبل الضريبة في 85
15٪ 245,097 دولار 331,057 دولار
24٪ 147,673 دولار 0 دولار (مستنفد في 84)
30٪ 89,952 دولار 0 دولار (مستنفد في 82)
بمعدل الضريبة الأقل في التقاعد بنسبة 15٪ ، يكون رصيد خطة قبل الضريبة أكبر من رصيد حساب روث آيرا. ولكن بأسعار الضرائب الفعالة الأعلى ، يتم استنفاد خطة قبل الضريبة قبل سن 85.
خيار أفضل لكلا العالمين
ليس عليك بالضرورة أن تختار بين حساب روث آيرا وخطة التقاعد قبل الضريبة. اعتمادًا على دخلك ، قد تكون حسابات روث آيرا متاحة حتى إذا كنت تساهم بالفعل في خطة مدعومة من صاحب العمل “قبل الضريبة”. إذا كنت متزوجًا وتقدم بطلب للزواج معًا ، يمكنك المساهمة في حساب روث آيرا إذا كان دخلك أقل من 214,000 دولار (228,000 دولار في عام 2023). الحد الأقصى للأفراد هو 144,000 دولار (153,000 دولار في عام 2023). قد يكون جعل المساهمات في كل من روث والمساهمات “قبل الضريبة” استراتيجية جيدة بشكل عام لخطة التقاعد الخاصة بك.
الخلاصة
توقع معدلات الضرائب المستقبلية أمرًا غير قابل للتنبؤ ، خاصة إذا كان التقاعد بعيدًا بعد سنوات عديدة. بالإضافة إلى أسعار الضرائب ، هناك بعض العوامل الأخرى التي قد تساعدك في اتخاذ قرار بشأن ما إذا كنت تفضل حساب روث آيرا أو خطة التقاعد قبل الضريبة أو كلاهما. ماذا تقدم صاحب العمل الخاص بك؟ إذا كان صاحب العمل يقدم مساهمات متطابقة ، فمن الأفضل المساهمة قدر الإمكان في الخطة. إذا اخترت خيار روث ، ستتم تخصيص مساهماتك للخطة الروث ، ولكن ستخصص مساهمات صاحب العمل للخطة قبل الضريبة. كم يمكنك المساهمة؟ إذا لم تتمكن من المساهمة بالحد الأقصى في خطة صاحب العمل المدعومة ، فقد يكون خيار الاستثمار قبل الضريبة هو الخيار الأفضل لأنك تستثمر مدخرات الضرائب. بغض النظر عن أسعار الضرائب المستقبلية ، ستكون لديك مبلغًا أكبر في حساب التقاعد الخاص بك.
الأسئلة المتداولة (الأسئلة الشائعة)
هل المساهمات في خطة 401 (ك) قبل الضريبة؟
المساهمات في خطة التوفير للتقاعد 401 (ك) التي يوفرها صاحب العمل الخاص بك هي قبل الضريبة ، وهذا يعني أن المساهمات الخاصة بك تخصم من راتبك قبل خصم الضرائب على الدخل الفيدرالي والولاية. يرجى ملاحظة أن المساهمات الخاصة بك ليست خالية من الضرائب. إنها “مؤجلة الضرائب” ، وسيتعين عليك دفع ضريبة الدخل عند سحب الأموال.
هل يجب عليك دفع الضرائب على سحوبات حساب روث آيرا؟
إذا كنت تبلغ من العمر 59 ونصف وافتتحت الحساب قبل ما لا يقل عن خمس سنوات ، فليس هناك ضرائب أو عقوبات على دفع الضرائب عند سحب الأموال من الحساب.
المصادر
تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط ، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران ، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.
مصدر: IRS. “جدول مقارنة روث.” IRS. “أسئلة وأجوبة حول الحسابات الفردية للتقاعد.” IRS. “مبلغ المساهمات في حساب روث آيرا التي يمكنك إجراؤها لعام 2022.” IRS. “مبلغ المساهمات في حساب روث آيرا التي يمكنك إجراؤها لعام 2023.” IRS. “نظرة عامة على خطة 401 (ك).” IRS. “الحد الأدنى المطلوب للسحوبات: حسابات روث آيرا.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-ira-vs-pre-tax-contribution-what-s-the-difference-5223722
اترك تعليقاً