إذا كنت تخطط لتمويل تعليم طفلك أو أحد أفراد عائلتك الآخرين في الجامعة وتعيش في ولاية نورث كارولاينا، يجب أن تعرف عن خطة ولاية نورث كارولاينا لتوفير التعليم الجامعي 529. تنمو الاستثمارات في هذا الحساب بدون دفع ضرائب الدخل الفيدرالية والولاية، وجميع السحب المستخدمة للنفقات المؤهلة للتعليم العالي معفاة من ضرائب الدخل الفيدرالية والولاية. ومع ذلك، لا يمكن خصم المساهمات المقدمة للخطة من دخلك لأغراض ضريبة الدولة.
الاستثمار في الخطة
تتيح خطة نورث كارولاينا 529 للمشاركين في الخطة في الولاية الاختيار من بين عدة خيارات استثمارية:
- حساب إيداع مضمون من قبل نقابة موظفي الدولة
- خيارات الاستثمار القائمة على العمر المقدمة من فانغارد
- خيارات الاستثمار الفردية المقدمة من فانغارد
تضمن المساهمات في الحساب والفائدة المكتسبة فيها من قبل الاتحاد الائتماني الوطني وتأمينها من قبل إدارة الاتحاد الائتماني الوطني.
تتكون الخيارات الأخيرتين من صناديق الاستثمار المؤشرية والصناديق الأخرى التي تديرها مجموعة فانغارد. هناك ثلاثة خيارات تعتمد على العمر وتوزع الاستثمارات بين الصناديق الأسهم وصناديق السندات والاحتياطات القصيرة الأجل تلقائيًا عندما يكون عيد ميلاد المستفيد قريبًا أو عندما يكبر الطفل. عمومًا، كلما كان المستفيد أصغر سنًا، زادت نسبة الأسهم في مزيج الاستثمار، وكلما كانت مستويات المخاطرة أقل، انخفضت نسبة الأسهم. تنتهي الخيارات الثلاثة المعتمدة على العمر بأن معظم أو كل المال يتم استثماره في السندات أو الاحتياطات القصيرة الأجل.
لا يتم إعادة توازن الخيارات الفردية للاستثمار وفقًا لعمر المستفيد. هناك تسعة خيارات للمحافظ للاختيار من بينها، خمسة منها تتألف من صناديق متعددة. تختلف المحافظ المتعددة الصناديق الخمسة فيما يتعلق بالمخاطر، من النمو العنيف إلى التركيز على توليد الدخل. تهدف المحافظ الأربعة المكونة من صندوق واحد إلى مطابقة عائد مؤشر الأسهم أو السندات أو تراكم الفائدة.
الرسوم والمصاريف
يخضع الحساب المودع لرسم إداري سنوي قدره 0.25٪ من المبلغ المستثمر. تخضع خيارات فانغارد لرسوم إدارية سنوية ونفقات استثمارية تصل إلى 0.30٪ – 0.32٪ من المبلغ المستثمر. لا يتم ضمان العائدات، ويمكن أن تتكبد الاستثمارات المصنوعة في خطط فانغارد خسائر.
خطة 529 مقابل حسابات التوفير الأخرى
يجب على سكان نورث كارولاينا أيضًا استكشاف ما إذا كان سيكون من المفيد الاستثمار في نوع آخر من الحسابات لتغطية نفقات الجامعة، مثل حساب توفير التعليم كوفرديل أو حساب الأموال المودعة للأحداث القاصرة أو حساب الهدايا المودعة للأحداث القاصرة. يجب استشارة مستشار مالي أو محترف مماثل حول الخطة التي من المرجح أن تعطيك أكبر فائدة.
استثناء ضريبة الهدايا
يمكن لسكان نورث كارولاينا المساهمة بمبلغ 75,000 دولار في السنة الواحدة (150,000 دولار للزوجين المقدمين بشكل مشترك) لكل مستفيد دون دفع ضريبة هدية فيدرالية. ومع ذلك، لا يمكن للمانح أو المانحين أن يقدموا أي هدايا إضافية للمستفيد لمدة خمس سنوات. بدلاً من ذلك، يمكن للمانح الفردي أن يقدم مبلغ 15,000 دولار في السنة كل سنة، ويمكن للزوجين المتزوجين أن يساهموا بما يصل إلى 30,000 دولار بدون دفع ضريبة الهدية.
السحب غير المؤهلة
يخضع أي سحب من الخطة يستخدم لأغراض أخرى غير النفقات المؤهلة للتعليم لضرائب الدخل الفيدرالية والولاية وكذلك غرامة ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 10٪.
Source: https://www.thebalancemoney.com/north-carolina-college-savings-plan-795333
اترك تعليقاً