ما تحتاج إلى معرفته حول سحب الأموال المبكرة من حساب 401(k)

من الصعب على الكثير من الناس أن يعاملوا مدخرات التقاعد الخاصة بهم على أنها غير قابلة للتصرف، خاصة عندما تنشأ نفقات فورية. ولكن سحب الأموال المبكرة من حساب 401(k) يمكن أن يعني التضحية بالفوائد الضريبية المهمة لمساهمات خطة التقاعد التي تم توفيرها بجهد كبير. كما يمكن أن يضعك في موقف يتعين عليك دفع غرامات ضريبية.

غرامات سحب الأموال المبكرة من حساب 401(k)

تعتبر الفوائد الضريبية من بين أكبر مزايا المساهمة في خطة 401(k). ليس فقط أن كل مساهمة في خطة 401(k) التقليدية خاضعة للخصم الضريبي، بل ينمو المال أيضًا دون دفع الضرائب بينما يكون في الخطة.

تقلل مساهماتك من الدخل الخاضع للضريبة، وبالتالي تقلل من المبلغ الذي تدين به في الضرائب في العام الذي تقوم فيه بالمساهمة. ستؤجل دفع ضرائب الدخل على المساهمات والأرباح حتى تقوم بسحبها.

في الواقع، من الأفضل ألا تسحب الأموال من حساب 401(k) الخاص بك حتى بعد التقاعد. ستدفع ضريبة الدخل على تلك السحوبات، ولكن الكثير من الناس يجدون أنهم في فئة ضريبية أقل في التقاعد مما كانوا عليه خلال سنوات العمل عندما كانوا يطالبون بالاعفاء الضريبي لمساهماتهم. يمكن أن يؤدي ذلك إلى توفير بعض الضرائب.

ومع ذلك، تنطبق هذه الفوائد الضريبية فقط عند الامتثال لقواعد الخطة. تحدد القواعد كل شيء بدءًا من المبلغ الذي يمكنك المساهمة به سنويًا إلى متى يمكنك سحب الأموال من الخطة بدون غرامات.

استثناءات من غرامات سحب الأموال المبكرة من حساب 401(k)

تهدف الاستثناءات المتعددة من الغرامات بنسبة 10% إلى تقليل بعض الخسائر المالية في بعض الحالات. يُعفى بعض سحوبات 401(k) التي تتم قبل بلوغ سن 59 1/2 من الغرامة الإضافية في هذه الظروف:

• توفيت، وتم دفع الحساب للمستفيد الخاص بك.
• أصبحت معاقًا.
• انتهت وظيفتك وعمرك على الأقل 55 عامًا.
• لديك نفقات طبية غير مستردة تتجاوز 7.5% من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك. قد يزيد هذا إلى 10% في عام الضريبة 2022.
• بدأت في دفعات دورية متساوية جوهرية. (انظر القاعدة 72(t).)
• سحبك مرتبط بأمر مؤهل للعلاقات المحلية الداخلية وفقًا للطلاق.
• أخذت سحبًا مؤهلاً متعلقًا بفيروس كورونا المستجد (COVID-19) بموجب قانون مساعدة كورونا والإغاثة الاقتصادية (CARES) بين 1 يناير و 30 ديسمبر 2020.
• أخذت سحبًا مؤهلاً متعلقًا بكارثة مبكرة غير متعلقة بـ COVID-19 بموجب قانون الأمان الضريبي وإغاثة الكوارث لعام 2020 بين 1 يناير 2020 و 24 يونيو 2021.

ملاحظة: ستكون السحوبات في كل من هذه الحالات الثلاث الأخيرة خاضعة فقط للضرائب على الدخل العادي، وليس لغرامة 10% الإضافية. ولكن يجب أن تتم السحوبات وفقًا لقواعد الخطة ومع وثائق مناسبة.

التحفيزات والأمور الأخرى المتعلقة بسحب الأموال المبكرة من حساب 401(k)

ليس من النصح القيام بتوزيع مبكر من خطة التقاعد الخاصة بك فقط لأنك تستطيع ذلك – حتى إذا كنت تستطيع أن تأخذ واحدة بدون غرامات. هناك معايير أخرى مهمة يجب أن تأخذها في الاعتبار عندما تقوم بسحب الأموال من حساب مخصص للاستخدام على المدى الطويل.

آفاق نمو الاستثمار

سوف تفقد الزيادات المستقبلية المحتملة لأموال خطة التقاعد بالإضافة إلى الغرامات والضرائب المستحقة عند سحب مبكر. هناك حدود سنوية للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في خطة 401(k)، لذا لا يمكنك تعويض السحب السابق في وقت لاحق.

يُسمح بـ “مساهمات اللحاق بالركب” للمدخرين الذين تجاوزوا سن الـ 50 عامًا، ولكن من الصعب جدًا توفير ما يكفي لاستعادة الأرباح المفقودة والفائدة المركبة بحلول هذا الوقت.

قروض 401(k)

على الرغم من أن قروض 401(k) لها عيوبها الخاصة، مثل الحاجة إلى القيام بدفعات مع فوائد، قد ترغب في النظر في هذه القرض إذا كنت في ورطة مالية، وخيارك الوحيد هو أموال التقاعد الخاصة بك. قد يكون قرض 401(k) هو الخيار الأفضل بدلاً من سحب 401(k) بغرامات إذا كان لديك الانضباط للقيام بالمدفوعات في الوقت المحدد.

تغييرات سحب 401(k) بموجب قانون CARES Act

وقع الرئيس ترامب قانون CARES Act في مارس 2020. إنه حزمة تحفيز اقتصادية بقيمة 2 تريليون دولار تهدف إلى تخفيف الآثار الصحية والاقتصادية لفيروس كورونا المستجد (COVID-19). شمل القانون عدة أحكام تسمح باستخدام أكثر مرونة لخطط التقاعد مثل خطط 401(k) لمساعدة في تغطية النفقات الطارئة، ولكن بعضها انتهت منذ ذلك الحين.

سحوبات مبكرة بدون غرامات

ينص قانون CARES Act 401(k) على أن الأفراد الذين تقل أعمارهم عن 59 1/2 يمكنهم أن يأخذوا ما يصل إلى 100,000 دولار من السحوبات المبكرة المتعلقة بفيروس كورونا المستجد من حساباتهم 401(k) حتى 30 ديسمبر 2020، دون أن يواجهوا غرامة السحب المبكر بنسبة 10% في هذه الحالات:

• تم تشخيصك أنت أو زوجك أو أحد المعالجين التابعين لك بفيروس كورونا المستجد.
• تأثرت أوضاعك المالية سلبًا بسبب الحجر الصحي أو توقف العمل أو فصلك بسبب الجائحة.
• لم تتمكن من العمل بسبب منع الجائحة من الحصول على رعاية الأطفال.
• كنت تمتلك أو تدير عملًا، واضطرت الجائحة إلى إغلاقه أو تقليص ساعات التشغيل.

ملاحظة: تنطبق هذه الامتيازات الخاصة بالسحوبات المبكرة بدون غرامات بشكل رجعي على السحوبات المتعلقة بفيروس كورونا المستجد التي تمت بين 1 يناير و 30 ديسمبر 2020، والتي كانت ستؤثر على إقرار الضرائب الذي ستقدمه في عام 2021. لا تنطبق على السحوبات التي تمت في أو بعد 31 ديسمبر 2020.

بالإضافة إلى ذلك، وافق الكونغرس على قانون الأمان الضريبي وإغاثة الكوارث لعام 2020، الذي قدم هذه الميزة لضحايا الكوارث المؤهلة غير المتعلقة بالجائحة في عام 2020. يمكن لأي شخص تأثرت حياته بكارثة رئيسية تعلن رسميًا بين 1 يناير 2020 و 25 فبراير 2021 أن يأخذ سحوبات كوارث مؤهلة تصل إلى 100,000 دولار من حسابه 401(k) حتى 24 يونيو 2021، دون غرامة.

ملاحظة: ستظل مدينًا بضريبة الدخل على السحوبات المبكرة من حساب 401(k) بموجب قانون التحفيز، ولكن يمكنك دفع هذا الجزء من دينك الضريبي على مدى ثلاث سنوات تبدأ في عام 2020.

إعادة المساهمة في حساب 401(k)

يسمح لك قانون التحفيز بإعادة المساهمة في حساب 401(k) الخاص بك من خلال دفعة واحدة أو أكثر خلال ثلاث سنوات. لن تحتسب هذه المساهمات ضمن الحدود السنوية المعتادة للمساهمة في 401(k).

اقتراض المزيد من حساب 401(k) الخاص بك

قدم قانون التحفيز أيضًا زيادة حد القروض من حسابات 401(k) من 50,000 دولار إلى 100,000 دولار، بحد أقصى 100% من رصيد الحساب المستحق، ولكن يجب أن تأخذ القرض من حساب 401(k) الخاص بك في غضون ستة أشهر من وقت تنفيذ قانون التحفيز. كان الموعد النهائي هو 23 سبتمبر 2020.

ملاحظة: للأسف، لم يلزم قانون CARES Act فقط، ولكن لم يشترط أيضًا، أن تمنح الخطط هذا الحد المرتفع للاقتراض. تحقق دائمًا من مسؤول الخطة 401(k) الخاص بك بشأن الحدود المتعلقة بالقرض التي تنطبق عليك.

الحد الأدنى المطلوب للسحوبات الدورية من حساب 401(k)

يمكنك تأجيل أخذ السحوبات من حسابات 401(k) الخاصة بك حتى 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي تبلغ فيها سن 72، أو سن 70 1/2 إذا بلغت تلك ال
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-you-need-to-know-about-401-k-early-withdrawals-2894147