تشرح تحويلات IRA في أقل من 5 دقائق
تعريف وأمثلة على تحويلات IRA
تتضمن تحويلات IRA نقل الأموال إلى أو من حساب التقاعد الفردي (IRA). معظم وسائل التوفير للتقاعد تسمح لك بتأجيل الضرائب على التوزيعات عن طريق تحويلها إلى خطة تقاعد أخرى أو IRA في غضون 60 يومًا. يُعرف هذا العملية بتحويل IRA أو تحويل IRA عندما يتعلق الأمر بحساب التقاعد الفردي.
الاسم البديل: تحويل IRA
أبسط نوع لنقل حساب التقاعد هو من الوكيل إلى الوكيل، وهو مجرد نقل مباشر لحساب من مؤسسة مالية إلى أخرى. على سبيل المثال ، يمكنك نقل حساب 401 (ك) القديم إلى حساب 401 (ك) جديد أو IRA تقليدي إلى IRA تقليدي آخر ، فقط مع بنك مختلف.
تشمل أنواع أخرى من التحويلات:
- تحويل مباشر: نقل الأموال من نوع واحد من حساب التقاعد إلى آخر ، مثل 401 (ك) إلى IRA
- تحويل غير مباشر: استلام الأموال مباشرة وإعادة استثمارها في خطة مؤهلة أخرى
- تحويل روث: تحويل IRA تقليدي إلى IRA روث
ملاحظة: تحتوي حسابات روث IRA على أموال تم فرض الضرائب عليها بالفعل. إذا حاولت نقل الأموال غير المفرض عليها ضرائب التي تلقيتها كتوزيع من حساب آخر إلى IRA روث ، فسيتم احتسابها كدخل عند تقديم الإقرار الضريبي.
كيف يعمل تحويل IRA؟
تحدد مصلحة الضرائب القواعد المتعلقة بالحسابات المؤهلة والعقوبات وغيرها المتعلقة بتحويلات IRA. اعتمادًا على مصدر IRA الخاص بك ، ستساعدك إدارة الخطة أو المؤسسة المالية في ترتيبات التحويل.
إذا تركت وظيفتك وحصلت على وظيفة جديدة ، فستكون لديك بعض الخيارات للنظر فيها إذا كان لديك أموال في خطة التقاعد المدعومة من صاحب العمل. على سبيل المثال ، قد تكون قادرًا على نقل الأموال إلى 401 (ك) مع صاحب العمل الجديد ، أو نقلها من 401 (ك) إلى IRA ، أو حتى الحصول على دفعة مباشرة.
أنواع تحويلات حساب التقاعد
لكل صفقة تبادل عواقب ضريبية خاصة بها ، لذا من المهم فهم كل نوع.
- التحويل المباشر (من الوكيل إلى الوكيل) من بنك إلى آخر لا يعتبر سحبًا ولا يتطلب منك دفع أي ضرائب.
- التحويل المباشر من خطة إلى أخرى ، مثل 401 (ك) إلى IRA تقليدي ، لن يتسبب في دفع أي ضرائب. يجب أن تطلب من مدير خطتك إجراء الدفع مباشرة إلى IRA الجديدة أو خطة التقاعد.
- التحويل غير المباشر ، حيث يتم توزيع الأموال مباشرة إليك ، يمكن أن يكون صعبًا لأنه عندما تتلقى شيكًا ، ستحتجز الخطة 20٪ المطلوبة للخطط المدعومة من صاحب العمل ، أو 10٪ للIRAs. لا يزال بإمكانك تحويل المبلغ الكامل بدون ضرائب في غضون 60 يومًا ، ولكن ستحتاج إلى استخدام أموال أخرى لتعويض المبلغ المحجوز.
- إذا كان لديك رصيد حساب أقل من 1000 دولار ، فمن المعتاد أن يغلق مدير الخطة حسابك ويُرسل لك شيكًا ، بعد خصم الاحتجاز الإلزامي.
- إذا كنت ترغب في نقل الأموال من IRA تقليدي إلى IRA روث ، فهذا معروف باسم تحويل روث ، وتنطبق قواعد مختلفة. تحويل روث هو حدث خاضع للضريبة ، مما يعني أنه سيتعين عليك دفع ضرائب الدخل على مبلغ التحويل.
ملاحظة: هناك مزايا وعيوب لكل نوع من أنواع التحويل اعتمادًا على الظروف الخاصة بك والمسؤولية الضريبية ، وقد يكون من الحكمة استشارة مستشار مالي أولاً.
الحدود على تحويلات IRA
تنطبق العديد من القواعد الأخرى عندما يتعلق الأمر بتحويلات IRA. هناك حدود تتعلق بنوع الحسابات والتوقيت والمبلغ.
حدود الخطة
تسمح مصلحة الضرائب بتحويلات من مجموعة متنوعة من أنواع الخطط ، بما في ذلك Roth IRA و Traditional IRA و 401 (ك) و 403 (ب) و 457 (ب) و SEP أو SIMPLE IRA إذا كنت تعمل بحسابك الخاص. ومع ذلك ، ليس من الضروري أن تقبل خطة التقاعد الخاصة بك مساهمات التحويل. تحقق مع مزود خطتك لمعرفة نوع المساهمات التي يتم قبولها ، إن وجدت.
حدود التوقيت
يُسمح لك فقط بتحويل الأموال من IRA واحدة إلى IRA أخرى مرة واحدة خلال فترة 12 شهرًا. إذا كان لديك أكثر من حساب IRA واحد ، فسيتم احتسابها بشكل مجتمع ، وتطبق مصلحة الضرائب هذه القاعدة على الجميع. هناك بعض الاستثناءات ، بما في ذلك تحويلات روث ، ونقلات من الوكيل إلى الوكيل ، ونقلات بين نوعين مختلفين من الحسابات.
حدود الأموال
يمكنك تحويل جميع أو جزء من أي توزيع IRA باستثناء الحد الأدنى المطلوب أو أي سداد للمساهمات الزائدة والأرباح المرتبطة بها.
أخذ العبرة
تحويل IRA (أو تحويل رأس المال) هو عندما تنقل الأموال من IRA واحدة إلى IRA أخرى أو خطة التقاعد. تكون تحويلات IRA عادةً خالية من الضرائب طالما وضعت الأموال في حساب تقاعد آخر بدلاً من أخذ توزيع. يجب أن تقوم بإيداع المبلغ في خطة تقاعد أخرى أو IRA في غضون 60 يومًا لتجنب غرامات الضرائب. يتم تحديد بعض أنواع تحويلات IRA بمرة واحدة خلال فترة 12 شهرًا.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا على ملاحظاتك!
مصادر:
Internal Revenue Service. “Rollovers of Retirement Plan and IRA Distributions.”
Internal Revenue Service. “Rollover to a Roth IRA or a Designated Roth Account.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-an-ira-transfer-5202640
اترك تعليقاً