تسمح خطة التقاعد المبسطة للموظفين (SEP-IRA) لأصحاب العمل بوضع الأموال في خطط التقاعد لموظفيهم. يمكن للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص إنشاء وتمويل خطط التقاعد بنظام SEP-IRA باسمهم الخاص.
من يمكنه إنشاء خطة SEP-IRA؟
يمكن لأي صاحب عمل إنشاء خطة SEP-IRA، ويمكن للأشخاص الذين يحصلون على دخل من العمل لحسابهم الخاص إنشاء خطة SEP-IRA حتى لو كانوا يعملون أيضًا في وظيفة توفر لهم خطة 401(k).
مزايا خطة SEP-IRA
توفر خطة SEP-IRA مزايا ضريبية كبيرة وسهولة في البدء. توفر المال المدخر في خطة SEP-IRA خصمًا ضريبيًا لصاحب العمل (أو الشخص الذي يعمل لحسابه الخاص) للسنة الضريبية التي تم فيها الدفعات.
ملاحظة: لا يلزم تقديم خطط SEP-IRA لمصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) كل عام. لا تحتاج إلى التعامل مع الكثير من التفاصيل أو الإجراءات الروتينية لإنشاء خطة SEP-IRA.
تواريخ خطة SEP-IRA التي يجب أن تتذكرها
مثل الـ IRAs العادية والـ Roth IRAs، يمكن إضافة الأموال التي تضعها في خطة SEP-IRA بعد السنة التي تنطبق عليها. يمكن تأجيل الموعد النهائي للمساهمة في خطة SEP-IRA العادية حتى تاريخ استحقاق إرجاع الضريبة. يعتبر الموعد النهائي لبدء خطة SEP-IRA هو أيضًا تاريخ استحقاق إرجاع الضريبة، بالإضافة إلى أي تمديدات.
يجب إنشاء خطة SEP-IRA ووضع الأموال فيها بحلول 15 أبريل في السنة التالية للسنة التي تم فيها كسب الدخل. يمكن لمعظم الأشخاص تمديد إرجاع الضريبة حتى 15 أكتوبر واستلام نفس الوقت لإنشاء وتمويل خططهم SEP-IRA.
قواعد المساهمة في خطة SEP-IRA
لديك الكثير من السيطرة على المبلغ الذي تضعه في خطة SEP-IRA. ليس هناك قاعدة تفرض عليك المبلغ الذي يجب وضعه في حسابك كل عام. يمكنك تحديد المبلغ الذي ستضعه في حسابك كل عام، مما يمنحك سيطرة أفضل على أموالك.
يمكن أن يكون المبلغ الذي تضعه في حسابك من 0% في أي سنة إلى 25% من ما تتقاضاه، مع حد أقصى للتعويض المؤهل يبلغ 305,000 دولار في عام 2022 أو 330,000 دولار في عام 2023. لا يمكن أن يتجاوز المبلغ الإجمالي الذي يمكن لشخص واحد وضعه في حسابه 61,000 دولار في عام 2022 أو 66,000 دولار في عام 2022.
قد يكون الحد الأقصى لخطة SEP-IRA أكبر من حدود الـ IRA والتي تبلغ 6,000 دولار في سنة الضريبة 2022 (7,000 دولار لأولئك الذين تجاوزوا سن الـ 50) أو 6,500 دولار في عام 2023 (زيادة إلى 7,500 دولار إذا كنت في سن الـ 50 أو أكبر) اعتمادًا على الدخل المكتسب. من الحكمة غالبًا مقارنة حدود خطط SEP-IRA بحدود خطة 401(k) للعمال، والتي تبلغ 20,500 دولار في عام 2022، وتزيد إلى 22,500 دولار في عام 2023. تزيد هذه الحدود بمقدار 6,500 دولار في عام 2022 وبمقدار 7,500 دولار في عام 2023 لأولئك الذين تجاوزوا سن الـ 50 أو أكبر.
ملاحظة: يجب على صاحب العمل وضع نفس المبلغ في حساب كل عامل يبلغ من العمر 21 عامًا على الأقل وحقق دخلاً يزيد عن 650 دولار للسنة المعنية وعمل لصالح صاحب العمل لمدة ثلاث سنوات من آخر خمس سنوات.
تحديد تعويضك
يجب على الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص ويرغبون في معرفة وتمويل أكبر مبلغ مسموح به في خطة SEP-IRA أن يستعدوا للتفكير العميق.
أولاً، يكون الحد الأقصى للـ 25% على الربح الصافي، وليس على الإيرادات الإجمالية. يجب خصم الاستقطاع لنصف ضريبة العمل الذاتي، وكذلك الاستقطاع لدفعة SEP-IRA نفسها، من رقم الربح الصافي للعثور على الحد الأقصى لخطة SEP-IRA.
استشر خبير ضرائب للأمور الحيوية مثل هذه إذا كان لديك المزيد من الأسئلة حول المبلغ الذي يمكنك وضعه في خطة SEP-IRA.
توفر مصلحة الضرائب الأمريكية قائمة مفيدة من موارد خطة SEP-IRA على موقع IRS.gov. تعد خطة SEP-IRA واحدة من العديد من الخطط لتوفير الضرائب للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص. يمكن استخدام هذه الخطة لتقليل الضرائب وتحسين آفاقك المستقبلية للوقت الذي تتقاعد فيه.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
هل تسمح خطط SEP-IRA بالمساهمات الإضافية إذا كنت في سن الـ 50 أو أكبر؟
لا توفر خطط SEP-IRA وسيلة للمساهمة الإضافية في حال كنت في سن الـ 50 أو أكبر، على عكس الـ IRAs أو خطط 401(k). ولكن الخبر الجيد هو أن الحدود المفروضة على المبلغ المالي الذي يمكنك وضعه في حسابك بالفعل كبيرة جدًا.
كيف يمكنني التأكد من المبلغ المالي الذي يمكنني المساهمة به في خطة SEP-IRA؟
توفر Vanguard أداة يمكن أن تساعدك في تحديد المبلغ الأقصى للأموال التي يمكنك وضعها في خطة SEP-IRA كل عام.
هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! يرجى إخبارنا بسبب ذلك.
المصادر:
IRS. “SEP Plan FAQs.”
IRS. “Simplified Employee Pension Plan (SEP).”
IRS. “Extension of Time To File Your Tax Return.”
IRS. “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”
IRS. “Retirement Topics—401(k) and Profit-Sharing Plan Contributions.”
IRS. “SEP Contribution Limits (Including Grandfathered SARSEPS).”
Source: https://www.thebalancemoney.com/sep-ira-options-2894580
اترك تعليقاً