هل هو استثمار مسبق الضريبة؟

مساهمات روث آي آر إيه ليست مسبقة الضريبة

تتم مساهمات روث آي آر إيه باستخدام الدخل الذي تم فرض الضرائب عليه بالفعل. لا يمكن خصم مساهماتك من الضرائب، لذلك لا يعتبر الاستثمار في هذه الحسابات استثمارًا مسبقًا للضرائب.

التوزيعات المؤهلة هي تلك التي تستوفي بعض المتطلبات، مثل إذا تلقيتها بعد سن التقاعد، والتي يحددها مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) عند 59 ونصف. يمكنك أيضًا تلقي توزيعات مؤهلة إذا:

• لقد حافظت على الحساب لأكثر من خمس سنوات.
• أنت معاق.
• تم إجراء التوزيعات لمستفيد.
• تأثرت بكارثة مؤهلة.
• تستخدم المال لبناء أو شراء منزلك الأول (حتى 10،000 دولار).

ملاحظة: الفائدة الضريبية لروث آي آر إيه هي أنه لا يتعين عليك دفع الضرائب على أي أرباح أو رأس مال في الحساب أثناء توفيرك للتقاعد أو على التوزيعات المؤهلة. يجب عليك دفع غرامة قدرها 10٪ إذا قمت بالحصول على توزيع غير مؤهل، ولكن هذا ينطبق فقط على أرباح الاستثمار، وليس على المال الذي قمت بالمساهمة به في الأصل. يمكن سحب المساهمات في روث آي آر إيه في أي وقت لأنك قد دفعت بالفعل الضرائب على تلك الأموال.

عليك أن تضع في اعتبارك أن مصلحة الضرائب الداخلية تفرض قيودًا على المبالغ التي يمكنك المساهمة بها في حسابات الأفراد للتقاعد. اعتبارًا من عام 2022، يمكنك المساهمة بمبلغ 6,000 دولار سنويًا أو 7,000 دولار إذا كنت تزيد عن 50 عامًا. تتغير هذه الحدود بشكل دوري، ولكن ليس بالضرورة كل عام. ومع ذلك، ستزيد إلى 6,500 و 7,500 دولار في عام 2023.

ملاحظة: تفرض مصلحة الضرائب الداخلية أيضًا حدًا على الدخل المؤهل للمساهمة في روث آي آر إيه. لا يمكنك المساهمة إذا كنت تكسب مبلغًا كبيرًا. يجب أن يكون إجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك 214,000 دولار أو أقل إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك لعام 2022، أو 144,000 دولار إذا كنت مكفولًا أو تقدم بإقرار ضريبي لرب الأسرة. تزداد هذه الحدود إلى 228,000 و 153,000 دولار في عام 2023.

طريقة واحدة للاستفادة من روث آي آر إيه إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا للمساهمة هي استخدام استراتيجية التحويل إلى روث أو “الباب الخلفي”. يمكن تحويل حسابات التقاعد مثل 401 (ك) أو الحسابات الفردية للتقاعد إلى روث حتى إذا كان رصيد الحساب أكثر من الحد المسموح به للمساهمة السنوية، على الرغم من أنه يجب عليك دفع الضرائب على الأموال في سنة التحويل.

كيف تعمل حسابات التقاعد مسبقة الضريبة؟

لديك العديد من الخيارات للاعتبار إذا كنت تفضل الفوائد الضريبية لحساب التقاعد مسبق الضريبة. توفر هذه الخيارات فوائد ضريبية أكثر فورية.

401 (ك)

خطط 401 (ك) التقليدية، بالإضافة إلى خطط 403 (ب) و 457 (ب)، هي خطط مساهمة محددة يتم تمويلها من قبل أصحاب العمل. يقوم الموظف بالمساهمة في الخطة ويتطابق صاحب العمل مع جزء أو كل المساهمة. تكون المساهمات في الخطة مسبقة الضريبة، لذلك يتم فرض الضرائب على السحبات في التقاعد.

الحسابات الفردية للتقاعد التقليدية

الحسابات الفردية للتقاعد التقليدية مشابهة لحسابات روث آي آر إيه في أنها تمتلكها الأفراد، ولكنها تأخذ مساهمات مسبقة الضريبة. تكون توزيعاتك في التقاعد مفروضًا عليها الضرائب. تتمتع الحسابات الفردية للتقاعد التقليدية بنفس الحدود السنوية للمساهمة في حسابات روث. يجب عليك دفع ضرائب الدخل بالإضافة إلى عقوبة سحب مبكر قدرها 10٪ إذا قمت بسحب الأموال مبكرًا.

هل حساب روث آي آر إيه هو أفضل حساب للتقاعد بالنسبة لك؟

هل يجب وضع مدخرات التقاعد الخاصة بك في حساب روث آي آر إيه أم في حساب التقاعد الذي يوفر فوائد ضريبية أكثر فورية؟ دعنا نستعرض مزايا وعيوب كل منهما.

متى يعمل الحسابات بعد الضرائب بشكل أفضل؟

عمومًا، يُوصى بحسابات روث آي آر إيه للأشخاص الأصغر سنًا الذين لديهم آفاق استثمار وادخار أطول. يرجع ذلك جزئيًا إلى أن هؤلاء الأفراد لديهم وقت أكثر لتحقيق أرباح كبيرة، التي يمكنهم سحبها من دون دفع الضرائب في سنوات التقاعد. يعني الآفاق الاستثمارية الأطول أنه يمكنهم الاستفادة بشكل أفضل من قوة التراكم لمساعدة أرباحهم على النمو بشكل أسرع.

ملاحظة: عمومًا، يكسب الأشخاص الأصغر سنًا أجورًا أقل من أولئك الذين يقتربون من التقاعد، لذلك يكون معدل الضريبة لديهم أقل. يميلون إلى الانتقال إلى فئة ضريبية أعلى ويتم فرض ضرائب أكثر على أرباحهم مع تقدمهم في العمر وزيادة دخلهم، لذلك قد يكون دفع الضرائب الآن أكثر فائدة بالنسبة لهم.

لنفترض أنك تكسب 80,000 دولار سنويًا، مما يضعك في الفئة الضريبية 22٪. ستكون الضريبة 1,320 دولارًا الآن إذا قمت بالمساهمة بمبلغ 6,000 دولار. ستكون لديك دخلًا قدره 130,000 دولار في التقاعد لذا ستكون في الفئة الضريبية 24٪. ستدفع 1,440 دولارًا على تلك الـ 6,000 دولار. قد يكون دفع الضرائب في وقت سابق أكثر ملاءمة لبعض الأشخاص.

متى يعمل حسابات مسبقة الضريبة بشكل أفضل؟

قد تفضل حسابًا مسبق الضريبة إذا كنت ترغب في الاستفادة من الاعفاءات الضريبية في وقت أقرب. قد تكون في ميزانية ضيقة وتحتاج إلى ميزة الضريبة فورًا.

قد تستفيد أيضًا من استخدام حساب تقاعد يأخذ الأموال مسبقة الضريبة إذا كنت تكسب مبلغًا كبيرًا من المال الآن وتتوقع أن تكسب أقل بكثير في التقاعد.

أفضل العالمين

يمكنك استشارة مستشار مالي للحصول على إرشادات حول حالتك الشخصية إذا لم تكن متأكدًا بالضبط من نوع الحساب الأفضل بالنسبة لك. قد يوصون بنوع واحد من حساب التقاعد أو قد يقترحون عليك تقسيم أموالك والمساهمة في كل منهما. يمكنك الاستثمار في حساب روث آي آر إيه لزيادة الأرباح للسحب المستقبلية خالية من الضرائب بينما تساهم في خطة 401 (ك) في العمل للاستفادة من الأموال المتطابقة.

ملاحظة: بغض النظر عن الاستراتيجية التي تختارها فيما يتعلق بادخار التقاعد، كلما بدأت في وقت مبكر، كان ذلك أفضل.

حسابات التقاعد غير المؤهلة

توفر حسابات التقاعد المؤهلة فوائد ضريبية لا تصدق، ولكن يمكنك أيضًا استخدام أنواع أخرى من حسابات الاستثمار للادخار للتقاعد. يتيح لك الاستثمار باستخدام حسابات الوساطة التقليدية التي لا توفر امتيازات ضريبية إزالة الأموال دون فرض عقوبات مبكرة. يمكنك أيضًا الاستثمار بمبالغ أكبر لأنه لا توجد حدود للمساهمة.

قد تحتاج إلى المزيد من المال لتمويل التقاعد الخاص بك مما يمكنك توفيره في حساب التقاعد المؤهل للضرائب مثل روث آي آر إيه. ستبني مدخراتك إذا استثمرت في حساب جانبي مع الاحتفاظ بالأموال السائلة إذا كنت ترغب في استثمارها في الأعمال التجارية أو العقارات.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

كم ضريبة تدفع على تحويل روث آي آر إيه؟

تخضع عمليات تحويل روث آي آر إيه للضرائب بمعدل الضريبة على الدخل الحاشية. يجب عليك الإبلاغ عن رصيد الحساب الكامل كدخل في إقرار الضريبة الخاص بك في السنة التي تقوم فيها بالتحويل. يمكنك القيام بالتحويل على مدى عدة سنوات لتقليل مدفوعات الضرائب في كل سنة. هذا مفيد بشكل خاص إذا كنت تعرف السنوات التي ستحصل فيها على دخل أعلى.

كيف يؤثر حساب روث آي آر إيه على إقرار الضريبة الخاص بك؟

سيؤثر حساب روث آي آر إيه على إقرار الضريبة الخاص بك فقط إذا قمت بعملية تحويل في ذلك العام الضريبي أو قمت بعملية توزيع غير مؤهل. ستقوم بالإبلاغ عن المبلغ في إقرار الضريبة الخاص بك في هذه الحالات. سيتم فرض الضرائب على التحويل بمعدل الضريبة الحاشية وسيكون هناك عقوبة قدرها 10٪ على التوزيع.

هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية، تصل مباشرة إلى صندوق البريد الوارد الخاص بك كل صباح!

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر إرسال

المصادر:

تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية تحريرنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجدارة المحتوى الخاص بنا.

مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “المنشور 590-A، المساهمات في حسابات التقاعد الفردية (IRAs)”.

مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “مواضيع التقاعد – حدود المساهمة في حسابات IRA”.

مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “مبلغ المساهمات في حسابات روث آي آر إيه التي يمكنك القيام بها لعام 2023”.

مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “مبلغ المساهمات في حسابات روث آي آر إيه التي يمكنك القيام بها لعام 2022”.

Source: https://www.thebalancemoney.com/is-roth-ira-a-pre-tax-investment-5225577