قد تعتمد اختيارك على عمرك وصاحب العمل الخاص بك
خطط 457(b) مقابل خطط 401(k)
تعتبر كلتا الخططين خطط تقاعد يمكن أن تساعدك في توفير المال لتمويل سنواتك الذهبية. يمكن أن تقدم خطة 401(k) من قبل أي صاحب عمل، ولكن تقدم خطة 457(b) بشكل رئيسي من قبل الحكومات المحلية والولائية لموظفيها. من المهم معرفة كيف تعمل هذه الحسابات قبل أن تبدأ في التوفير بهما.
عوامل الأهلية
يمكن لبعض أصحاب العمل غير الربحية تقديم خطط 457(b)، ولكنها تقدم بشكل رئيسي للعاملين في الحكومة. يقدم بعض أصحاب العمل الحكوميين الكبار كل من خطط 401(k) و 457(b) ويسمحون لموظفيهم بالتوفير في كلاهما. يتضمن الموظفون الحكوميون المسؤولين عن الدولة أو المستوى المحلي، ومعلمو المدارس العامة، وموظفو المقاطعات والمدن، وقوات الأمن والمسعفين الأوليين. قد تقدم الشركات غير الربحية والربحية، بالإضافة إلى بعض الهيئات الحكومية التي بدأت الخطط قبل 6 مايو 1986، خطط 401(k).
حدود الخطة
يعد الحد الأقصى لتأجيل الراتب هو المبلغ الذي يمكنك تحويله من راتبك قبل الضرائب إلى خطة 401(k). الحد هو 20,500 دولار لعام 2022، مقابل 19,500 دولار لعام 2021. يمكنك أيضًا إجراء مساهمات إضافية للتعويض بما يصل إلى 6,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر وتسمح الخطة بذلك.
الحد الأقصى لجميع التوفيرات في خطط 457(b) هو الحد الأدنى بين 100% من الراتب القابل للإدراج للعامل أو الحد الأقصى للتأجيل الاختياري. الحد الأقصى للتأجيل الاختياري في خطط 457(b) هو أيضًا 20,500 دولار لعام 2022 و 19,500 دولار لعام 2021.
قد تسمح خطتك بمساهمات إضافية خاصة بتعويض خطط 457(b) للتوفير الإضافي خلال السنوات الثلاث قبل سن التقاعد الطبيعي العادي كما هو مبين في الخطة. يمكنك توفير الحد الأدنى بين ضعف الحد – 41,000 دولار في عام 2022، 39,000 دولار في عام 2021 – أو الحد الأساسي في السنة، بالإضافة إلى أي مبلغ من الحد الأساسي الذي لم تستخدمه في السنوات السابقة. إذا سمحت خطتك بكل من التعويض الخاص بتعويض خطط 457(b) والتعويض عند سن الـ 50، فيمكنك استخدام التأجيل الأكبر المسموح به، ولكن ليس كليهما.
ملاحظة: يسمح لك مكتب الإيرادات الداخلية بالتوفير في كل من خطة 401(k) و 457(b) في نفس الوقت، لأن خطة 457(b) هي خطة غير مؤهلة.
عقوبات السحب المبكر
يتيح لك التوفير في كلا النوعين من الخطط ضعف مدخراتك المؤجلة للضرائب وتقليل الدخل الذي يتم فرض الضرائب عليه. يمكن أن يكون امتلاك كلا النوعين من الحسابات مفيدًا إذا كنت بحاجة إلى سحب المال، لأنه لا توجد عقوبة للسحب المبكر في خطة 457(b) الحكومية.
لن تدفع ضرائب على أي مدخرات تقاعد مؤجلة للضرائب طالما بقيت الأموال في الحساب، ولكن يجب عليك دفع ضرائب الدخل على السحوبات من حساب 401(k) التقليدي. كما يمكن أن تخضع لعقوبة سحب مبكر بنسبة 10% بالإضافة إلى أي ضريبة دخل إذا قمت بسحب قبل سن الـ 59 ونصف.
ملاحظة: ستدفع ضرائب الدخل على السحوبات من خطة 457(b)، ولكن هذه الخطط ليست معرضة لعقوبة السحب المبكر، لذا لن تتعرض لهذه الرسوم الإضافية بنسبة 10%.
يمكنك سحب الزائد من خطة 401(k) الخاصة بك حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي، والذي يكون في 15 أبريل في معظم السنوات، إذا لم تكن قد بلغت سن الـ 59 ونصف بعد وتدرك أنك قد تجاوزت الحد الأقصى. لا يزال المبلغ يحتسب في إجمالي الدخل الخاص بك لتلك السنة، ولكن ستتجنب العقوبة.
اعتبارات خاصة
غالبًا ما يقوم أصحاب العمل الذين يمولون خطط 401(k) بمطابقة جزء من التوفيرات التي يقوم بها موظفوهم. يمكنهم القيام بذلك حتى الحد الأقصى، والذي هو الحد الأدنى بين 100% من أجر العامل أو 58,000 دولار لعام 2021 أو 61,000 دولار لعام 2022. يتضمن هذا الحد كل من مساهمات العامل ومساهمات صاحب العمل المجتمعة.
ملاحظة: عيب واحد في خطة 457(b) هو أنه ليس من الشائع أن تقدم الحكومة مطابقة. تعتبر خطط 457(b) خططًا “إضافية” للتوفير، لأن العديد من العاملين في الحكومة المحلية والولائية مؤهلون أيضًا للحصول على معاشات تقاعد.
أيهما مناسب لك؟
يمكن أن يعتمد التوفير في كلا النوعين من الخطط وكمية التوفير في كل منهما على عمرك. يمكنك الوصول إلى خطة 457(b) قبل سن الـ 59 ونصف بدون عقوبة ضريبية، لذا قد يكون هذا هو تركيز توفيرك عندما تكون شابًا. يمكنك الوصول إلى المال إذا كنت بحاجة إليه قبل أن تتوقف عن العمل.
قد ترغب في التوفير في خطة 401(k) بدلاً من ذلك إذا كنت تقترب من سن التقاعد وصاحب العمل الخاص بك يقدم توفيرات مطابقة. يمكنك الاستفادة الكاملة من سنوات عملك وقبول المال المجاني الذي تتلقاه من وظيفتك عندما يقترب الوقت من الانتهاء.
يمكن أن يعتمد ذلك على ظروفك الشخصية، لذا اطلب نصيحة مستشار مالي إذا كنت غير متأكد تمامًا. تتغير قوانين الضرائب والقواعد في كثير من الأحيان، لذا استشر دائمًا خبيرًا قبل اتخاذ قرار كبير.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كم يجب أن أساهم في خطة 401(k) أو 457(b) الخاصة بي؟
عندما يتعلق الأمر بكمية المال التي يجب أن توفرها في خطة التقاعد كل عام، يتم توجيه الحد الأدنى المشهور بين 10% و 15% من دخلك. يقول البعض إن المبلغ الأدنى يجب أن يكون ما يزيد عن المساهمة التي يقدمها صاحب العمل الخاص بك. في الواقع، هذا سؤال شخصي للغاية يعتمد على نمط حياتك وأهدافك. من الأفضل أن تعمل مع مستشار مالي يمكنه الإجابة على الأسئلة المحددة بأرقام دقيقة تتعلق بحياتك.
ماذا يحدث لخطة 401(k) الخاصة بك عندما تستقيل؟
لديك خيارات عندما يتعلق الأمر بخطة 401(k) القديمة بعد ترك الوظيفة. اعتمادًا على الخطة، قد تكون قادرًا على الاحتفاظ بخطة 401(k) القديمة بالضبط كما هي. قد تكون لديك أيضًا خيار تحويل أموال خطة 401(k) الخاصة بك إلى خطة 401(k) جديدة في وظيفتك الجديدة. ستكون لديك دائمًا خيار تحويل أموال خطة 401(k) القديمة إلى حساب IRA للتحويل، ولكن على عكس خطة 401(k)، ستضطر إلى إدارة استثماراتك إذا استخدمت IRA.
ما هو الفرق بين خطة 457(b) وخطة 403(b)؟
تعتبر خطط 403(b) وخطط 457(b) حسابات توفير للتقاعد مؤجلة الضرائب تغطي الكيانات غير الربحية مثل الحكومات والكنائس والجمعيات الخيرية. قد تقدم بعض أصحاب العمل كلا النوعين من الخطط. تختلف الخطط في أن قواعد السحب من خطط 403(b) تشبه أكثر سحوبات خطط 401(k)؛ ستدفع ضريبة جزائية إذا قمت بسحب الأموال قبل بلوغ سن الـ 59 ونصف.
هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا؟
مصادر:
Internal Revenue Service. “457(b) Plans for State or Local Governments: Key Characteristics.”
U.S. Department of Labor. “History of EBSA and ERISA.”
Internal Revenue Service. “Retirement Topics – 401(k) and Profit-Sharing Plan Contribution Limits.”
Internal Revenue Service. “Retirement Topics – 457(b) Contribution Limits.”
Internal Revenue Service. “Issue Snapshot – Section 457(b) Plan of Governmental and Tax-Exempt Employers – Catch-Up Contributions.”
Internal Revenue Service. “How Much Salary Can You Defer If You’re Eligible for More than One Retirement Plan?”
Internal Revenue Service. “Publication 4484, Choose a Retirement Plan for Employees of Tax-Exempt Government Entities,” Pages 8, 10-11.
Internal Revenue Service. “Retirement Topics – Exceptions to Tax on Early Distributions.”
Internal Revenue Service. “401(k) Plans – Deferrals and Matching When Compensation Exceeds the Annual Limit.”
Internal Revenue Service. “Retirement Topics – Exceptions to Tax on Early Distributions.”
U.S. Department of Labor. “FAQs About Retirement Plans and ERISA,” Page 8-9.
Internal Revenue Service. “IRC 403(b) Tax-Sheltered Annuity Plans.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/can-i-contribute-to-both-a-401-k-and-a-457-plan-3973967
اترك تعليقاً