من إليز دوبسون
إدارة المتجر
20 سبتمبر 2023
قراءة 15 دقيقة
كيف تؤثر الضرائب على عملك
يحتاج كل صاحب مشروع صغير في الولايات المتحدة إلى دفع الضرائب. على الرغم من أن المبلغ الدقيق الذي ستدفعه يختلف من ولاية إلى أخرى وحسب هيكل العمل التجاري، إلا أن الضرائب هي واحدة من أكبر التكاليف المرتبطة بتشغيل متجر تجزئة. يدفع المتجر التجاري الصغير معدل ضريبة بنسبة 19.8% على دخله.
بالإضافة إلى أنها واحدة من أكبر نفقات الأعمال، فإن الضرائب هي واحدة من أهم الفواتير. يواجه أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يقدمون إقرارات ضريبية متأخرة أو غير دقيقة أو يتخلون عنها غرامات – أو في حالات شديدة، ملاحقة جنائية.
الخبر السار؟ لا تعقيد الضرائب لدى الأعمال الصغيرة كما قد تعتقد. يمكن لمحاسب معتمد (CPA) مساعدتك في تقليل مسؤوليتك الضريبية بحيث لا تترك لك فاتورة ضخمة لدفعها في نهاية العام.
15 نصيحة ضريبية للأعمال الصغيرة
آخر ما تريد أن تشعر به هو الارتباك عندما يحين وقت الضرائب. فيما يلي 15 نصيحة لتوفير الضرائب للمساعدة في إعداد وإدارة حسابات أعمالك الصغيرة على مدار العام.
1. تعرف على مصطلحاتك المالية
يعتقد العديد من المكلفين أنهم بحاجة إلى قاموس جديد لفهم إقراراتهم الضريبية. يأتي عالم المحاسبة مع مصطلحاته المتخصصة الخاصة. قضِ بعض الوقت في تعلم المصطلحات التي ستساعدك على فهم الوضع المالي لعملك التجاري.
فيما يلي شرح سريع لبعض العبارات الشائعة التي قد تراها في القائمة المالية الخاصة بك:
- الإيرادات: مبلغ الأموال المكتسبة من مبيعات المنتجات.
- تكلفة البضائع المباعة (COGS): تكلفة إنتاج المنتجات التي تبيعها في عملك.
- الربح الإجمالي: المال المتبقي بعد خصم تكلفة البضائع المباعة من الإيرادات الإجمالية.
- المبيعات الصافية: الربح الإجمالي الذي تحققه بعد خصم جميع المصروفات من الإيرادات الإجمالية.
تضع ليلي ويل، مؤسسة ورئيسة تنفيذية في NiaWigs، هذا في التطبيق، “غالبًا ما يغفل أصحاب الأعمال الصغيرة الفرق بين صافي الدخل والدخل الإجمالي لديهم.”
“على سبيل المثال، إذا كانت تكلفة منتجك 100 دولار للإنتاج وتباع بسعر 150 دولارًا، فإن صافي ربحك هو 50 دولارًا. ومع ذلك، بعد خصم المصروفات الخاصة بك، قد يكون صافي دخلك بقدر 10 دولارات فقط. لذا فمن الضروري فهم الأرباح الإجمالية والصافية لزيادة الربحية وتوسيع شركتك.” تقول ليلي.
2. افصل بين الأمور المالية للعمل والشخصية
أول شيء يجب عليك فعله عند بدء عمل تجاري صغير هو فتح حساب بنكي جديد.
أحد أبسط الطرق للوقوع في مشاكل ضريبية هو تسجيل المصروفات الشخصية كمصروفات عملية. كلما كنت على اطلاع على سجلات الضرائب الخاصة بك للأعمال والشخصية، كلما كان من المرجح ألا يجد الخدمة الاتحادية للإيرادات أي شيء خاطئ في سجلاتك. دانيال كين، مؤسس The Ridge Wallet
امتلاك حسابات بنكية منفصلة للمعاملات التجارية والشخصية يجعل وقت الضرائب أسهل. لن تكون لديك سوى سجلات نظيفة ودقيقة للمصروفات التي تقوم بتسجيلها، وسيتم الاحتفاظ بالمعاملات الشخصية بسرية.
3. احتفظ بسجلات دقيقة
وفيما يتعلق بالبيانات النظيفة، سيكون من الأسهل التنقل في موسم الضرائب إذا كان لديك تقارير دقيقة. استخرج كشوف البنك لمصالحة الإيرادات والمصروفات مع الإيصالات أو الفواتير. يمكنك استخدام برنامج محاسبة يقوم بذلك بالنيابة عنك (سنتحدث عن هذا لاحقًا)، أو أداة مجانية مثل مولد الفواتير في Shopify.
العينات المجانية هي مصروف شائع يتم تسجيله بشكل غير صحيح، كما يوضح دان لوثي، شريك في Ignite Spot، “في بعض الأحيان سيقوم الناس بتعديلها ووضع علامة عليها كانها تقلص المخزون، عندما في الواقع كانت مصروفًا تسويقيًا.”
التأكد من تقريرها بشكل صحيح في البيانات المالية الخاصة بك أمر حاسم. يساعدك على فهم مدى قابلية عملك للمقارنة، لذا عندما تقوم بتقييم العام في استعداد للضرائب، ينظر الناس إلى المعلومات الصحيحة. تعرف ما تستخدمه فعليًا لإنفاق التسويق مقابل مجرد تعديلات المخزون. دان لوثي، شريك في Ignite Spot Accounting Services
كما يتم تسجيل نقاط البطاقة الائتمانية بشكل غير صحيح في كثير من الأحيان. يقول سكوت شارف، الرئيس التنفيذي لشركة Acuity وشركة Catching Clouds، “عندما تشتري مليون دولار من المخزون، فهذا مبلغ كبير جدًا من النقاط. وعندما يذهب أصحاب الأعمال الصغيرة في إجازة، يمكنهم الذهاب والسفر بطريقة الدرجة الأولى طوال الطريق – كل شيء مغطى بالكامل بالنقاط.”
“يقوم القليل جدًا من الناس بتتبع نقاط المكافآت كأرباح للشركة. الوقت الوحيد الذي سيظهر فيه ذلك هو في حالة التدقيق. يجب أن يتم سرد ذلك كدخل.”
4. استخدم برامج المحاسبة
هل تزال تستخدم جدول بيانات لإدارة ضرائب عملك التجاري الصغير؟ يزداد خطر الأخطاء بشكل كبير. يمكن أن تجعل الأخطاء البشرية إقرارات الضرائب غير دقيقة – وهو أمر لا ترغب في التعامل معه أبدًا.
يضيف دان، “لن تقدم لك Excel معلومات دقيقة تمامًا. لن يقوم بإنشاء البيانات المالية لك. لن يخبرك من هم أكبر الموردين لديك أو ما اشتريته من أكبر الموردين لديك هذا العام.”
يجب ألا تقدم إقرار ضريبة الشركة الخاصة بك دون استشارة محترف ضرائب متخصص أو استخدام برنامج برمجي يمكنه مساعدتك في حساب الاستقطاعات. جيريد سميث، الرئيس التنفيذي لشركة Joy Organics
توجد برامج المحاسبة لحل تلك المشاكل. تتكامل منصات مثل QuickBooks و Xero و Sage مع متجر التجارة الإلكترونية الخاص بك – مما يوفر الوقت ويقلل من الأخطاء وينشئ تقارير تلقائيًا تساعدك في فهم أمور مالية لعملك.
5. قم بدفع الضرائب الفصلية المقدرة
تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يتوقعون أن يدينوا بأكثر من 1000 دولار في نهاية السنة المالية أن يقوموا بدفعات فصلية. قم بتقدير فاتورة الضرائب الخاصة بك في نهاية العام وساهم في حسابات نهاية العام الخاصة بك من خلال تقديم نموذج 1040-ES في هذه التواريخ: 15 أبريل 15 يونيو 15 سبتمبر 15 يناير
“هذا أمر مهم، لأنه لا يوجد ضريبة مستقطعة على دخل الأعمال التجارية التي تمر من خلال إقرارك الفردي”، يقول تيم يودر، محلل ضرائب ومحاسبة في Fit Small Business. “يجب على الشركات الفردية التي تقوم بالإبلاغ عن دخل الأعمال على الجدول C تقديم دفعات فصلية تشمل كل من ضريبة العمل الحر وضريبة الدخل.”
6. ضع جانبًا نقدًا لضرائب الرواتب
كصاحب عمل صغير يوظف موظفين، لديك التزام قانوني بالإبلاغ عن الضرائب الوظيفية واستقطاعها ودفعها.
هناك أنواع مختلفة من الضرائب التي يجب النظر فيها لكل موظف: ضريبة الضمان الاجتماعي: يدفع أصحاب العمل نصف (6.2٪) من أرباح الموظف. ضريبة الميديكير: يدفع أصحاب العمل نصف (1.49٪) من أرباح الموظف. ضريبة الدخل الفيدرالية: تختلف حسب راتبهم ونفقاتهم الشخصية.
يمكن لتطبيقات الرواتب مثل Gusto و ClockedIn و Homebase مساعدتك في إدارة الرواتب ودفع الضرائب الوظيفية. سترى متى يقترب وقت الرواتب، وتتبع ساعات عمل الموظفين، والامتثال لقوانين التوظيف، كل ذلك في لوحة تحكم واحدة.
الأشخاص الذين يستخدمون حلول الرواتب التي تشمل أقل مشاركة – في كثير من الأحيان يفوتون فرصة معرفة التزاماتهم مع تلك الشركات ومن يدينون بالمال، سواء كان ذلك للخدمة الاتحادية للإيرادات أو الدولة أو منظمة فوائدهم. دان لوثي، شريك في Ignite Spot Accounting Services
7. تتبع المخزون بدقة
سوف ترى مقياس آخر في إقرار الضرائب الخاص بمشروعك التجاري الصغير هو قيمة المخزون – المبلغ النقدي الذي لديك مرتبط بالمخزون الغير مباع.
يجب على “البائعين تحديد تكلفة البضائع التي يبيعونها خلال العام”، كما يقول تيم يودر، محلل ضرائب ومحاسبة في Fit Small Business. “إجراء هذا الحساب يدويًا يستغرق وقتًا طويلاً جدًا ومعرض للأخطاء. استثمر 50 إلى 80 دولارًا في الشهر في حزمة محاسبة ذات جودة مع محاسبة المخزون، مثل QuickBooks أو Zoho Books أو Xero.”
بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تدير عدة متاجر تجزئة، فإنه من المفيد اختيار نظام إدارة المخزون الذي يعمل كمصدر واحد للبيانات المتعلقة بالمخزون.
إذا لم تكن تستخدم مكانًا مركزيًا واحدًا مثل Shopify لإدارة هذا المخزون، أو حتى المبيعات التجزئة المتعلقة به خارجيًا، فسيتسبب ذلك في مزيد من التعقيدات بسبب الحاجة إلى مصالحة تلك المعلومات معًا. دان لوثي، شريك في Ignite Spot Accounting Services
8. تعرف ما يمكن خصمه كمصروف ضريبي
كلما كانت ربحيتك أقل، كلما كانت الضرائب التي ستكون ملزمًا بدفعها في نهاية العام أقل. يمكنك تقليل الربح بشكل معقول عن طريق المطالبة بالعناصر المتعلقة بالأعمال كمصروف.
وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية، يمكن للشركات أن تخصم أي مصروف يستوفي هذه المعايير: عادي: تلك التي يستخدمها بشكل شائع الشركات الأخرى في صناعتك (على سبيل المثال، الشركات التجارية الأخرى). ضروري: تلك التي تساعدك أو تساعدك في نمو الأعمال.
في كثير من الأحيان، سيقول أصحاب الأعمال الصغيرة “تناولت الغداء مع هذا الشخص، لذلك هذا مصروف تسويقي”. وفي كثير من الحالات، ليس كذلك. يجب عليك التأكد من تقييم المصروفات بشكل صحيح.
تشمل المصروفات المسموح بها للبائعين التجزئة التقليدية: المخزون التسويق الرواتب المرافق (مثل التدفئة والإضاءة) العقود التجارية والقانونية التأمين تكاليف الشحن والتوصيل التعبئة والتغليف للبيع بالتجزئة خصم المكتب المنزلي المعدات
هل استخدمت البنزين للذهاب لاستلام اللوازم؟ اعتبر ذلك مصروفًا تجاريًا. هل دفعت ثمن الفندق أثناء رحلة عمل؟ اعتبر ذلك مصروفًا تجاريًا. يجب تقديم أي شيء يعد خصمًا مشروعًا بشكل شرعي إلى الشركة للحصول على تقرير تجاري. سامويل سبيلر، مؤسس Kenko Tea
9. المساهمة في حساب التقاعد الخاص بك
غالبًا ما يشعر أصحاب الأعمال الصغيرة أن مستقبلهم المالي بيد أنفسهم. قم بالتحضير لذلك – واحصل على امتياز ضريبي قانوني – من خلال المساهمة بعض أرباح عملك في حساب 401(k) الخاص بك.
ينطبق نفس المفهوم على موظفي متجرك. المساهمة في خطة التقاعد الخاصة بهم هي ميزة جذابة لبعض موظفي متاجر التجزئة. أي مساهمات تقوم بها قابلة للاستقطاع الضريبي، مما يجعلها فوزًا للجميع.
10. قم بعمل تبرعات خيرية
سواء كنت تتبرع بالنقد لجمعية غير ربحية محلية أو تدعم قضية في مجتمعك، يمكن للشركات الصغيرة تقليل مسؤوليتها الضريبية من خلال إجراء تبرعات خيرية.
هناك حدود على المبلغ المالي الذي يمكنك التبرع به خلال السنة الضريبية: يمكن للأفراد التبرع وخصم ما يصل إلى 100٪ من الدخل الخاضع للضريبة. يمكن للشركات التبرع وخصم ما يصل إلى 25٪ من دخلها الخاضع للضريبة.
هذه ليست مجرد نصيحة لتوفير الضرائب – إنها وسيلة للتواصل مع عملائك المستهدفين. تظهر بياناتنا أن المستهلكين أربع مرات أكثر عرضة للشراء من شركة لها قيم علامة تجارية قوية. دعم القضايا المحلية هو وسيلة رائعة للقيام بذلك.
11. استخدم القسم 179
هل قمت بشراء معدات مكلفة طوال العام؟ سواء كانت أنظمة إضاءة عالية الجودة أو كاميرات أمان للمتجر، استخدم خصم الضريبة في القسم 179 لخصم السعر الشرائي الكامل وتقليل مسؤوليتك الضريبية.
مرة أخرى، هناك قواعد صارمة حول كيفية المطالبة بالقسم 179. يجب أن تكون المعدات مستخدمة لأغراض تجارية بنسبة أكثر من 50٪ من الوقت، وتستخدم بنشاط في السنة المالية الحالية، وتم شراؤها بشكل كامل. هناك أيضًا حد أقصى قدره 1.08 مليون دولار على المبلغ الذي يمكنك خصمه.
12. استخدم الاستهلاك الإضافي
الاستهلاك الإضافي هو وسيلة أخرى لخصم المعدات المكلفة التي قمت بشرائها لمتجرك. على عكس القسم 179، يتم خصم سعر الشراء من أرباح الأعمال على مدى الوقت الذي يتم استخدامها فيه.
على سبيل المثال: تكلف نظام أمان عالي الجودة العمل 50,000 دولار. بدلاً من خصم ذلك في السنة المالية الأولى باستخدام القسم 179، قد يرى الاستهلاك الإضافي أنك تخصم 5,000 دولار لكل عام يتم استخدامها فيه.
الميزة الرئيسية للاستهلاك الإضافي هي أنه لا يوجد حد. يقول رايلي آدامز، محاسب معتمد ومؤسس Young and the Invested، “يمكن أن يخلق الاستهلاك الصافي خسارة صافية، مما يتيح لك تعويض الدخل الضريبي المستقبلي.” الاستهلاك ليس مصروفًا حقيقيًا يخرج من حسابك الجاري.
13. قدم طلب للحصول على خصم الدخل التجاري المؤهل
“ابتداءً من سنة الضريبة 2018، تمرر قانون جديد يسمح بخصم ضريبي جديد بنسبة 20٪ على دخلك التجاري المؤهل الذي يقلل من دخلك الخاضع للضريبة”، يوضح جيل روزن، CPA، PC.
هناك العديد من الأحكام التي تغير مؤهلاتك لهذا الخصم، بما في ذلك نوع الخدمة التي تقدمها، مستوى دخلك، الأجور التي تدفعها و / أو الأصول التي تمتلكها. يمكن لبائعي التجزئة التقليديين أن يكونوا مؤهلين لهذا الخصم الضريبي.
14. استعد لموسم الضرائب مسبقًا
موسم الضرائب هو وقت مرهق بالنسبة لكثير من أصحاب المتاجر. ولكن لا يجب أن يكون كذلك. من خلال ترتيب أمورك المالية قبل حلول وقت الضرائب، ستلتقي (أو تتجاوز) المواعيد النهائية – بدلاً من التنقل لمصالحة كشف بنك منذ ستة أشهر.
هنا تاريخين مهمين يجب أن تضعهما في تقويم الضرائب الخاص بمشروعك التجاري الصغير: 15 مارس: إقرار ضريبة الشركة S وشركات الشراكة 15 أبريل: إقرار ضريبة الشخص الطبيعي أو الشركة ذات العضو الواحد
ينصح سارة يورك، وكيلة معتمدة لدى مصلحة الضرائب الأمريكية وكاتبة في Keeper Tax، “أفضل وقت للتفكير في الضرائب هو منتصف نوفمبر. انتهت السنة الأكبر، لذا يمكنك الحصول على توقع واقعي لوضعك الضريبي بينما لا يزال هناك وقت للتخطيط لذلك.
“هذه الفترة من الفرصة هي التي يحدث فيها التخطيط الضريبي الاستراتيجي الأكثر فعالية، لذا تأكد من وضعها في تقويمك الآن! بمجرد انتهاء العام، حتى أفضل محاسب لن يتمكن من القيام بكثير.”
15. استئجار محاسب
يقول دان، “غالبًا ما لا يدخل أصحاب الأعمال الصغيرة في الأعمال ليكونوا محاسبين. دخلوا في الأعمال لكسب المال. دخلوا في الأعمال لبيع شيء يحبونه ويشعرون به شغفًا.”
احصل على وقت فراغ للتركيز على أجزاء أخرى من عملك وتحميل ملفات الضرائب الخاصة بك على محاسب – شخص يمكنه أن يقدم لك نصيحة ضريبية شخصية استنادًا إلى هيكل عملك. الشركات ذات الشخصية المعنوية، الشركات الفردية، الشراكات وشركات المسؤولية المحدودة لديها جميعها متطلبات مختلفة لإعداد الضرائب وتقديمها، لذا فمن الصعب العثور على نصيحة مناسبة للجميع عبر الإنترنت.
ولكن مع وجود أكثر من 1.44 مليون كاتب حسابات ومحاسب وكاتب حسابات للاختيار من بينهم، يوصي سكوت شارف أيضًا باختيار محاسب يفهم الأعمال التجارية التي تعتمد على المخزون.
“تريد التأكد من أنهم يفهمون النقد مقابل الاستحقاق للأعمال التجارية التي تعتمد على المخزون. والنظر في الأمور إذا كانوا يستخدمون تكلفة الهبوط مقابل تكلفة الشراء، وهو ما يمكن أن يؤثر بشكل كبير على ربحية العمل”، يقول.
يواصل دان، “ولكن إذا كان محاسبك يتعامل معها، فقد يقول، ‘انتظر، ما هو تكلفة الهبوط؟ لماذا لم تنقل هذا إلى الميزانية؟’”
اجعل ضرائبك صحيحة
موسم الضرائب هو وقت مرهق بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين يقومون بتقديم وإعداد ودفع ضرائبهم الخاصة.
استخدم هذه النصائح لإعداد نفسك لموسم الضرائب القادم. سواء كنت تتحقق مما إذا كانت استقطاعات ضرائب الأعمال الخاصة بك مسموحة أم لا، أو تستشير محاسبًا حول قوانين الضرائب في ولايتك، فإن أفضل وقت للبدء في التخطيط هو الآن.
ابق على اطلاع على أمورك المالية
مع Shopify POS، من السهل إنشاء تقارير ومراجعة أمورك المالية بما في ذلك المبيعات والمرتجعات والضرائب والمدفوعات وأكثر من ذلك. عرض البيانات المالية الخاصة بك لجميع قنوات البيع من خلال نفس المكتب الخلفي سهل الفهم.
ملاحظة: يتم توفير هذا الدليل لأغراض إعلامية فقط ولا يهدف إلى استبدال الحصول على مشورة محاسبية أو ضريبية أو مالية من محاسب محترف.
Source: https://www.shopify.com/retail/small-business-tax-tips
اترك تعليقاً